Что такое чистая и грязная зарплата

Чистая и грязная зарплата

О том, что такое чистая и грязная зарплата, следует знать каждому соискателю, работнику, а также сотруднику кадрового отдела, руководителю или бухгалтеру. Ведь фактические показатели заработной платы — так называемая грязная зарплата, могут серьезно отличаться от средств, выдаваемых работнику на руки — чистой зарплаты. Узнайте, как именно считается чистая и грязная зарплата, и какие суммы изымаются из заработка сотрудника в разных ситуациях.

Чистая и грязная зарплата — что это такое

Понятия «чистая» и «грязная» зарплата не являются какими-либо нормативными и строго определенными с юридической точки зрения. Но в то же время, использование подобных терминов в Российской Федерации и других государствах бывшего СССР распространено повсеместно. Что же подразумевается под «чистой» и «грязной» зарплатой в обычной разговорной речи?

Понятие чистой и грязной зарплаты имеет несколько вариантов этимологии происхождения. Так, с одной стороны, чистая зарплата — это аналог слова «реальная», то есть, которую фактически получает работник, и в противоположность ей указывается «грязная» — которая вроде бы как существует, но которой работник не видит. Другой вариант происхождения терминологии связан с мнением, что из грязной общей заработной платы «вымываются» средства, направляемые на уплату налогов и проведение удержаний, и она становится чистой, когда приходит к сотруднику.

Грязная зарплата — где она указывается

Именно грязная зарплата указывается во всей официальной документации на предприятии. В частности — она указывается в зарплатной ведомости и бухгалтерской отчетности компании. Именно на сумму грязной заработной платы начисляются страховые взносы, которые работодатель обязан уплачивать за каждого своего сотрудника. И именно грязную зарплату работодатели указывают в вакансиях. Основные факты, которые следует знать всем участникам трудовых взаимоотношений о грязной зарплате можно изложить следующим образом:

Таким образом, с официальной точки зрения законодательства, можно понять, что именно грязная зарплата является важнейшим нормативным показателем, а не объем получаемых работником средств. Хотя последнее — намного важнее для самих трудящихся.

Как рассчитать чистую зарплату и как ее повысить

В целом, чистая зарплата рассчитывается в Российской Федерации из грязной достаточно просто. Каждый российский работодатель обязан выступать для своих работников налоговым агентом и уплачивать за них НДФЛ. НДФЛ в 2021 году составляет 13% от заработной платы для большинства работников. Таким образом, чистая заработная плата, если из нее не проводятся никакие дополнительные удержания, рассчитывается следующим образом:

Чистая зарплата = Грязная зарплата*0,87

Однако необходимо понимать, что в некоторых случаях из заработной платы сотрудника могут проводиться различные дополнительные удержания. Наиболее частым случаем проведения таких удержаний можно назвать следующие ситуации:

Таким образом, в вышеопределенных ситуациях чистая зарплата будет уменьшаться не только на сумму налогов, но также и на сумму проведенных дополнительных удержаний, что уменьшит ее размер.

Российским законодательством также может предусматриваться и возможность повысить чистую заработную плату без увеличения грязной. Так, предусмотрены различные виды налоговых вычетов при уплате НДФЛ. Например — для граждан льготных категорий, ветеранов ВОВ, или для родителей несовершеннолетних детей. Использование налогового вычета позволяет уменьшить сумму налоговых отчислений, производимых работодателем, вплоть до полного отсутствия налогообложения заработной платы. И в таком случае чистая зарплата может стать одинаковой с грязной.

Источник

Что значит зарплата грязными и чистыми?

Гросс (gross, в англ. сумма до всех вычетов), применительно к оплате труда — заработная плата работника, установленная и начисляемая в соответствии с трудовым договором (разговорное «грязными»). … net) — зарплаты, выдаваемой на руки (в России = оклад + региональная надбавка − НДФЛ 13 %) (разговорное «чистыми»).

Что значит зарплата чистыми на руки?

«Грязными» — это когда говорят сумму, из которой ещё не вычтены все налоги, а «чистыми» — то, что получаешь на руки, когда налоги вычтены уже. Если говорят сумму ЗП и уточняют, что грязными, то надо понимать, что на самом деле ЗП будет меньше. А если «Чистыми», то именно эту сумму и получите.

Что значит чистыми деньгами?

“Чистая” заработная плата та, которую вы получаете НА РУКИ. “Грязная” заработная плата- это зарплата, в которую ВХОДЯТ НАЛОГИ.

Что вычитают из зарплаты?

В отличие от страховых взносов, налог на доходы физических лиц работодатель платит не за свой счет, а за счет работника, то есть вычитает из его зарплаты. В 2018 году НДФЛ считается по ставке 13% для резидентов и 30% для нерезидентов.

Какие налоги нужно платить с зарплаты?

Принято считать, что с зарплаты работник платит только подходный налог, который в России составляет 13% от начисленной зарплаты. Остальные налоги и взносы за работника «как бы» уплачивает работодатель.

Как рассчитать оклад на руки?

Зарплата, которую сотрудник получает на руки, рассчитывается по следующей формуле: Сумма к выплате = Начисления — Удержания — Межрасчетные выплаты.

Что означает оплата на руки?

Соискатели действуют логично: указывают в резюме именно ту сумму, которую хотят каждый месяц получать «на руки» — то есть зарплату net после вычета всех налогов. … Чем ближе человек к сфере бухгалтерии и кадров, тем вероятнее в его резюме встретить другой вариант — зарплату gross, до вычета налогов.

Как правильно рассчитать заработную плату?

Заработная плата по окладу рассчитывается по формуле:

Как рассчитываются налоги с зарплаты?

Расчет подоходного налога (НДФЛ) с заработной платы

Стандартная ставка налога на доходы физических лиц – 13%, для нерезидентов – 30%. Формула расчета подоходного налога проста: начисленную зарплату нужно умножить на 13%. Это, конечно, в идеале – когда вся начисленная зарплата – это облагаемый доход.

Что такое зарплата к начислению?

Вопрос: Заработная плата — это сумма к начислению или сумма, фактически получаемая работником «на руки» (т. е. с удержанием, налогов и т. … Заработная плата — это сумма к начислению или сумма, фактически получаемая работником «на руки» (т.

Можно ли вернуть 13% от зарплаты?

Из налогов можно вернуть до 520 000 рублей в год. Государство разрешает возвращать налоги при покупке жилья, оплате лечения или обучения. Даже за выплаченные банку ипотечные проценты можно получить возврат.

Сколько удерживается с зарплаты?

НДФЛ по ставке 13 % уплачивают налогоплательщики-резиденты, у которых зарплата не превышает 5 млн руб. в год. НДФЛ по ставке 15 % рассчитывается с зарплат свыше 5 млн руб. Работники-нерезиденты уплачивают 30 % НДФЛ.

Как высчитывают подоходный налог если есть дети?

Налоговый вычет родителям на двоих и более детей

в месяц за каждого ребенка. … С этой суммы должно быть вычтено 13 % подоходного налога, то есть 91 руб. (700 × 13%). Однако, так как у гражданина есть 2 несовершеннолетних ребенка, подоходный налог будет высчитываться за минусом налогового вычета 140 руб.

Как узнать платит ли работодатель за меня налоги?

Проверить платит ли работодатель налоги за работника можно на сайте федеральной налоговой службы — nalog.ru. Для этого войдите в личный кабинет. Доступ к нему можно получить при личном визите в МФЦ или в отделение налоговой (не обязательно по месту прописки).

Сколько налогов платит работодатель за работника 2020?

Налог на доходы физических лиц ;13% ;2 600 Обязательное медицинское страхование ;5,1% ;1 020 Обязательное пенсионное страхование ;22% ;4 400 Обязательное социальное страхование ;2,9% ;580 «Травматизм» ;0,2% ;40 р. Обратите внимание, что НДФЛ взыскивается с зарплаты работника, то есть 2600 рублей отнимаются от 20 тыс.

Какие налоги платит работодатель за работника 2021?

Всего в 2021 году в России 5 налогов с зарплаты:

Источник

Gross или net: какую зарплату указывают в вакансиях и резюме

Соискатели пишут о зарплате «чистыми»

Соискатели действуют логично: указывают в резюме именно ту сумму, которую хотят каждый месяц получать «на руки» — то есть зарплату net после вычета всех налогов. Больше 80% всех соискателей имеют в виду именно эти деньги, когда говорят о желаемом доходе.

Чем ближе человек к сфере бухгалтерии и кадров, тем вероятнее в его резюме встретить другой вариант — зарплату gross, до вычета налогов. Например, 29% опрошенных банковских служащих указывают сумму, в которую входит НДФЛ. Так же поступают 27% соискателей из финансовой сферы и 23% специалистов в управлении персоналом.

В вакансиях соискатели надеются увидеть сумму, которую получат на руки. Только 12% опрошенных хотят видеть в объявлениях оклад, из которой еще вычтут подоходный налог. Остальные 88% опрошенных предпочитают, чтобы работодатель указывал «чистый» доход будущего сотрудника.

Работодатели не придерживаются правил

После того, как мы узнали мнение соискателей, с тем же вопросом мы пришли к представителям компаний-работодателей. Они были не столь однозначны: мнения разделились почти поровну. Значит, соискателям нелегко будет определить, какую зарплату имеют в виду в конкретной вакансии.

Приходится не только угадывать, входит ли в зарплату НДФЛ, но и внимательно читать текст объявления: иногда сумма в вакансии включает оклад и различные бонусы. В первую очередь речь идет о позициях в сфере продажах, где вознаграждение часто зависит от выполнения плана — это каждая третья вакансия на сайте.

Еще одна особенность зарплат в вакансиях — чем выше должность, тем реже работодатели указывают сумму вознаграждения: 61% компаний публикуют предложения для топ-менеджеров без прописанной зарплаты. Сравните это с вакансиями специалистов, где только 8% работодателей не пишут точную сумму.

При этом работодатели готовы идти навстречу кандидатам: 67% опрошенных сказали, что могут указывать в вакансиях сумму после вычета налогов, так как именно этого ждут от них соискатели. Надеемся, что это поможет компаниям и будущим сотрудникам находить друг друга.

Источник

Что такое зарплата гросс и нет

И почему их так называют

В вакансиях можно встретить зарплату гросс — ее еще называют зарплатой «грязными» — и зарплату «чистыми» или «на руки».

Gross и net — английские термины. Гросс (gross — валовый, общий) — зарплата до удержания налогов, нет (net — чистый) — после удержания. В бухгалтерии соответственно: «зарплата начисленная» и «зарплата к выдаче». В статье разберемся, зачем так пишут и что скрывается за этими терминами.

Что такое зарплата гросс и почему ее указывают в вакансиях

Ответ простой: зарплата гросс больше, для кандидатов она выглядит привлекательно. Это на собеседовании они узнают, что из суммы в вакансии компания будет каждый месяц удерживать налог.

Как налоговый агент, компания ежемесячно платит за работника налог на доходы физических лиц — НДФЛ: удерживает 13% из зарплаты гросс и отправляет их в бюджет. Налогоплательщик в этой ситуации — работник. Для удобства работников и для того, чтобы налоги гарантированно поступили в бюджет, их автоматически удерживает работодатель.

Общая ставка НДФЛ — 13%, может быть больше.

Работодатель платит страховые взносы на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование.

Основные тарифы взносов, которые платит работодатель

Это общий тариф — 30,2%. Некоторые работодатели платят взносы по пониженным тарифам. Так, государство снизило тарифы для малого и среднего бизнеса, некоммерческих организаций, благотворительных фондов, ИТ-компаний.

Страховые взносы в зарплату гросс не входят, в вакансиях их не указывают. Работодатель платит взносы из своих средств.

Если вы рассматриваете вакансию как исполнитель по гражданско-правовому договору, то от вознаграждения гросс, если именно оно указано в договоре, отнимайте свой налог на доходы или налог на профессиональную деятельность, если вы самозанятый.

Что такое зарплата нет и как ее посчитать

Зарплата «чистыми» — это сумма после удержания НДФЛ. Как правило, с работника удерживают НДФЛ 13%. Посчитать зарплату нет, зная зарплату гросс, просто: надо умножить гросс на 0,87.

НДФЛ может быть больше 13%.

С 2021 года ввели ставку НДФЛ 15% для доходов свыше 5 млн в год.

Например, генеральный директор получает 1 млн рублей гросс в месяц. Если директор работает с начала года, с января по май с его зарплаты бухгалтерия будет удерживать 13% НДФЛ, а с июня, когда доход превысит 5 млн, — 15%.

Если директор устроился на работу с 1 августа, а до августа в этом году не работал, его зарплата за год составит 5 млн. Повышенную ставку к его зарплате применять не будут.

Если директор до того, как устроился на работу в августе, получал другой доход, облагаемый НДФЛ, например дивиденды, работодатель удержит у него 13%. Оставшуюся сумму НДФЛ с дохода, превышающего 5 млн в год, рассчитает налоговая инспекция. Директор получит налоговое уведомление и должен будет доплатить НДФЛ.

Указать в такой высокооплачиваемой вакансии точную зарплату нет невозможно.

Несколько сотрудников с одинаковой зарплатой гросс могут получать разную зарплату нет, даже если все платят НДФЛ по ставке 13%. Это не ошибка.

Из зарплаты могут удерживаться алименты или задолженность по исполнительным листам — в результате «на руки» у должника получится меньше, чем у работника без долгов. Еще есть ситуации, в которых работник может уменьшить налог или вернуть деньгами на свой счет. Это называется налоговый вычет.

Налоговые вычеты, которые уменьшают НДФЛ:

Чтобы получить налоговый вычет, работник должен иметь на него право по закону и подать заявление в налоговую или работодателю. Процедура зависит от вида вычета.

Стандартный налоговый вычет предоставляется на детей и на самого налогоплательщика, если он относится к определенной категории, например инвалидам или ветеранам.

Стандартный вычет работник может получить у работодателя. Для этого нужно написать заявление и приложить к нему документы, например копии свидетельств о рождении детей и другие.

Подробно о том, как получить стандартный вычет, можно прочитать в статье «Документы для стандартных вычетов».

Если работник не получил стандартные вычеты у работодателя, он вправе по окончании года взять справку 2-НДФЛ и подать заявление о получении вычетов и возврате налога в налоговую инспекцию.

Социальные вычеты, вычет на приобретение или строительство жилья и вычет за инвестиции зависят от расходов работника. Налог уменьшат или вернут в зависимости от того, сколько работник потратил на эти цели. Расходы нужно подтвердить документами. А вычет предоставят в пределах установленных государством лимитов.

Как победить выгорание

Что входит в зарплату и что проверить в трудовом договоре

Зарплата складывается из всех выплат в пользу работника: оклада, премии, доплат и стимулирующих надбавок, компенсаций. Зарплату устанавливают трудовым договором.

В разных компаниях свой состав заработной платы. Один работодатель платит только оклад, второй каждый месяц платит премии, в третьей компании можно рассчитывать только на годовой бонус, если достигнуть определенных показателей. В зарплату могут входить оплата жилья, бесплатные обеды, собственная продукция и другие натуральные формы дохода.

Все части, которые полагаются работнику, работодатель должен перечислить в трудовом договоре. Зарплату в трудовом договоре укажут только гросс.

Иногда размер составных частей зарплаты заранее определить невозможно. Например, будет меняться надбавка за опыт работы, сотруднику не всегда положены доплаты за работу в ночное время или премии.

В этих ситуациях работодателю достаточно установить оклад и перечислить переменные части зарплаты в трудовом договоре или сослаться на коллективный договор или локальный акт, например положение об оплате труда. С текстом этих документов работника должны ознакомить до того, как он подпишет трудовой договор.

Как найти выгодное предложение, если указана зарплата гросс и нет

Прежде всего нужно выяснить, какие зарплаты указаны в вакансиях, если в них таких уточнений нет.

Допустим, что Петр не имеет права на стандартные вычеты по НДФЛ.

Первое предложение выгоднее.

Если в вакансии или уже в трудовом договоре указана зарплата гросс и работодатель не предоставил расчеты, можно посчитать зарплату нет самостоятельно. Самое простое — зарплату гросс умножить на 0,87. Это будет приблизительно зарплата чистыми.

Можно посчитать точнее.

Алексей сравнивает две вакансии технолога. В одной предлагают зарплату 60 000 Р гросс, в другой — 58 000 Р чистыми.

Вторая вакансия выгоднее.

Как увеличить чистый доход. Это получится сделать только за счет налоговых вычетов по НДФЛ. Изучите, на какие вычеты у вас есть право:

Напрямую у работодателя, без участия налоговой, можете получить только стандартные вычеты. Напишите заявление и приложите документы. Но сумма вычета будет небольшой.

Социальный и имущественный вычет, кроме вычета на благотворительность, можно получить у работодателя. Но прежде нужно оформить в налоговой инспекции уведомление о праве на данные вычеты.

Инвестиционный вычет можно получить только в налоговой инспекции.

Наибольшую выгоду дают вычеты на крупные суммы, например на приобретение жилья. С уведомлением инспекции о праве на вычет можно долго получать зарплату без удержаний НДФЛ.

Источник

«Грязными» и «чистыми» – простые ответы на вопросы о начислении зарплаты

­Какие налоги платит компания и сотрудник при начислении заработной платы. Как правильно считается зарплата «чистыми» и «грязными».Не все знают четкие ответы на эти, казалось бы, простые вопросы. Наш эксперт Маргарита Новосельцева, учредитель бухгалтерских компаний «Райкири» и «Делай Свое Дело», дает пояснения. Вот несколько таблиц.

– В своей практике я часто сталкиваюсь с непониманием клиентов, во сколько реально обходится содержание одного сотрудника. Информация, казалось бы, всем доступная и известная, но зачастую работодатели все равно неправильно считают зарплаты.

На мой взгляд, это связано с непониманием:

Вот 3 самых распространенных вопроса о начислении заработной платы и простые ответы на них.

1. Какие налоги и сборы на ЗП надо оплачивать в Беларуси?­

Для начала необходимо разобраться, какие налоги или сборы имеются у нас в стране и кто в теории их платит:

2. Какую зарплату на самом деле компания платит сотруднику?

Рассмотрим на примере, во сколько предприятию обходится один сотрудник при начислении заработной платы в 400 у.е. (для примера взята условная цифра)

Итого общие затраты на одного сотрудника:

Заработная плата 400 у.е. + 138,4 у.е. налогов + 3,44 у.е. комиссия банка = 541,84 у.е.

Сотрудник получает на руки 344 у.е.: 400 — 52 (подоходный налог) — 4 (налог ФСЗН).

3. Как считать, если при приеме на работу оговаривается зарплата «чистыми»?

Теперь рассмотрим вторую ситуацию: когда наниматель договорился с работником на ЗП «чистыми» — в размере, к примеру, тех же 400 у.е. Т.е. сотрудник рассчитывает получить в конце месяца на руки именно 400 у.е.

В этом случае все налоги наниматель платит сверх оговоренной ЗП. Важно понимать сумму ЗП к начислению, так как от нее считаются налоги.

Сумма ЗП к начислению — это ЗП на руки + подоходный налог 13% + налог ФСЗН 1%

Если предположить, что ЗП к начислению = 100%, тогда ЗП на руки – 86% (100% – 13% – 1%).

Таким образом, мы получаем вот такую пропорцию:

400 (ЗП на руки) – 86%

Х (ЗП к начислению) –100%

Отсюда формула для расчета суммы ЗП к начислению по учету. В нашем случае: 400?100 / 86 = 465 у.е.

Таким образом, «сверху» на налоги и комиссии уходит 57,5% от заработной платы «чистыми».

Важно. Уважаемые бухгалтеры и собственники, обязательно учитывайте эту информацию, когда просчитываете бюджет или пишите бизнес-план.

Для наглядности предлагаем сравнить затраты на одного сотрудника при выплате заработной платы («грязными» и «чистыми»):

Стоит подчеркнуть, что информация, конечно, упрощена — для большего понимания. Она не может быть «методичкой» для расчета заработной платы. Но вы вполне можете воспользоваться приведенными формулами и расчетами, подставив свои цифры.

Источник