6.3.1. Пропорциональное перестрахование = перестрахование на базе страховой суммы
При пропорциональном перестраховании (proportionate Ruckversicherung = Summenriickverskherung) перестраховщик участвует в покрытии части рисков первичного страховщика, т.е. берет на себя определенную квоту, исчисляемую в виде процента от страховой суммы, или в покрытии пиков ущербов, существенно превышающих среднестатистические значения. Этот вид перестрахования называется пропорциональным, поскольку страховая сумма, страховые взносы и ущерб перераспределяются между страховщиком и перестраховщиком в одинаковой пропорции.
Различают три основных вида договоров пропорционального перестрахования:
По квотному договору перестраховщик принимает на себя определенную и неизменную в течение всего срока действия договора долю или квоту (в %) всех рисков, подписанных первичным страховщиком. В той же пропорции, например 10 или 25 %, между страховщиком и перестраховщиком распределяются страховые взносы и ущерб.
Квотный договор используется в целях уменьшения амплитуды колебаний по мелким и средним ущербам первичного страховщика, что позволяет сократить потери, обусловленные техническими рисками. При этом перестраховщик принимает на себя в одинаковой пропорции все риски из страхового портфеля страховщика.
Одной из разновидностей договоров пропорционального перестрахования являются договоры перестрахования на базе эксцедента суммы. По таким договорам перестраховщик участвует в покрытии только тех рисков, страховая сумма по которым превышает определенную величину. Таким образом, пропорциональное распределение ответственности между страховщиком и перестраховщиком производится не с нулевого уровня, а начиная с лимита ответственности первичного страховщика, устанавливаемого им самостоятельно.
Лимит ответственности страховщика по таким договорам получил название максимума. Страховые компании разрабатывают собственные таблицы максимумов по разным категориям рисков. Размер собственного удержания зависит от финансовых возможностей страховой компании, параметров риска и вида страхования.
Та часть страховой суммы, которая превышает лимит ответственности страховщика и передается им в перестрахование, называется эксцедентом. Как правило, доля участия перестраховщика ограничивается определенным числом максимумов. Так, если по условиям цессии перестраховщик берет на себя 10 максимумов, то это означает, что первичный страховщик передает в перестрахование сумму, в 10 раз превышающую его собственный лимит ответственности.
Страхование на базе эксцедента суммы используется, прежде всего, в целях выравнивания страхового портфеля первичного страховщика в тех случаях, когда имеет место большая амплитуда колебаний страховых сумм по отдельным договорам, например в страховании промышленных предприятий от огня.
А. Квотный договор
Рассчитайте долю перестраховщика в страховой премии и покрытии ущерба по следующим первичным договорам.
Б. Договор на базе эксцедента суммы
Страховая сумма, евро
Страховая премия, евро
Ущерб, евро
а) 600 000,00
1 440,00
18 900,00
б) 250 000,00
700,00
7 200,00
в) 85 000,00
204,00
56 300,00
г) 750 000,00
1 875,00
24 000,00
Определите долю участия перестраховщика в страховой премии, объеме ответственности и покрытии ущерба по каждому договору в отдельности.
По каждому договору необходимо рассчитать соответствующую
Договор а:
доли
Размер собственного удержания
100 000,00 евро
1
Эксцедент
500 000,00 евро
5
Следовательно, страховая премия, ответственность и ущерб распределяются между страховщиком и перестраховщиком в соотношении 1 : 5.
Следовательно, страховая премия, объем ответственности и ущерб распределяются между страховщиком и перестраховщиком в соотношении 2 : 3.
Договор в:
Размер собственного удержания
100 000,00 евро
Эксцедент (эксцедент равен нулю, так как страховая сумма Пример:
Поскольку данный договор сочетает в себе элементы квотного договора и договора перестрахования на базе эксцедента суммы, то определение доли участия перестраховщика в страховой премии и покрытии ущерба происходит в два этапа.
Смотреть что такое «Эксцедент Суммы» в других словарях:
ЭКСЦЕДЕНТ СУММЫ — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы показывается только это превышение. Экономический словарь. 2010 … Экономический словарь
ЭКСЦЕДЕНТ СУММЫ — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении убытка по нескольким видам риска определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы покрывается только это превышение … Большой экономический словарь
ЭКСЦЕДЕНТ СУММЫ — Форма перестрахования, при которой перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении определенного лимита … Экономика и страхование : Энциклопедический словарь
эксцедент суммы — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы показывается только это превышение … Словарь экономических терминов
эксцедент — в страховом деле: система перестрахования, согласно которой страховая организация передает в перестрахование часть рисков, принятых на страхование. Различают следующие виды эксцедентов: эксцедент риска договоренность о перестраховании убытка… … Словарь экономических терминов
ЭКСЦЕДЕНТ — в страховом деле: система перестрахования, согласно которой страховая организация передает в перестрахование часть рисков, принятых на страхование. Различают следующие виды экс цедентов: эксцедент риска договоренность о перестраховании убытка по… … Экономический словарь
ЭКСЦЕДЕНТ — в страховании система перестрахования, согласно которой страховая организация передает в перестрахование часть рисков, принятых на страхование. Различают следующие виды Э.: Э. риска договоренность о перестраховании убытка по данной категории… … Юридическая энциклопедия
ЭКСЦЕДЕНТ — сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией, которая приняла этот риск. Э. обычно составляет умноженную в определенное число раз сумму собственного удержания передающей компании. Если сумма… … Юридический словарь
Эксцедент Убытка — перестрахование, при котором выплачивается часть страховой суммы, превышающая определенный размер по одной категории рисков. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
эксцедент — 1. Чрезмерность, избыточность чего либо. 2. Передача прав кому либо, договоренность об этом. 3. Сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией, которая приняла этот риск на страхование.… … Справочник технического переводчика
Смотреть что такое «ЭКСЦЕДЕНТ СУММЫ» в других словарях:
Эксцедент Суммы — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении убытка по нескольким видам риска определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы покрывается только это превышение. Словарь бизнес терминов … Словарь бизнес-терминов
ЭКСЦЕДЕНТ СУММЫ — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении убытка по нескольким видам риска определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы покрывается только это превышение … Большой экономический словарь
ЭКСЦЕДЕНТ СУММЫ — Форма перестрахования, при которой перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении определенного лимита … Экономика и страхование : Энциклопедический словарь
эксцедент суммы — перестрахование, при котором перестраховочное возмещение выплачивается лишь при превышении определенного лимита, причем в отличие от безусловной франшизы показывается только это превышение … Словарь экономических терминов
эксцедент — в страховом деле: система перестрахования, согласно которой страховая организация передает в перестрахование часть рисков, принятых на страхование. Различают следующие виды эксцедентов: эксцедент риска договоренность о перестраховании убытка… … Словарь экономических терминов
ЭКСЦЕДЕНТ — в страховом деле: система перестрахования, согласно которой страховая организация передает в перестрахование часть рисков, принятых на страхование. Различают следующие виды экс цедентов: эксцедент риска договоренность о перестраховании убытка по… … Экономический словарь
ЭКСЦЕДЕНТ — в страховании система перестрахования, согласно которой страховая организация передает в перестрахование часть рисков, принятых на страхование. Различают следующие виды Э.: Э. риска договоренность о перестраховании убытка по данной категории… … Юридическая энциклопедия
ЭКСЦЕДЕНТ — сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией, которая приняла этот риск. Э. обычно составляет умноженную в определенное число раз сумму собственного удержания передающей компании. Если сумма… … Юридический словарь
Эксцедент Убытка — перестрахование, при котором выплачивается часть страховой суммы, превышающая определенный размер по одной категории рисков. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов
эксцедент — 1. Чрезмерность, избыточность чего либо. 2. Передача прав кому либо, договоренность об этом. 3. Сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховой компанией, которая приняла этот риск на страхование.… … Справочник технического переводчика
Эксцедент (surplus) — чрезмерность, избыточность чего-либо. В страховании — предел, превышение которого передается страховщиком в перестрахование.
В страховании различают следующие виды эксцедента:
Выделяются эксцедент убытка и эксцедент убыточности. При использовании системы эксцедента убытка по наступлении страхового случая и установления размера страховой суммы страховщик (цедент) выплачивает определенный в договоре перестрахования приоритет (т.е. максимальную сумму своих обязательств при несении страхователем убытка), а перестраховщик выплачивает сумму превышения. Договор эксцедента убытка является наиболее распространенной формой непропорционального перестраховочного покрытия и служит для защиты страховых портфелей компаний от наиболее крупных и непредвиденных убытков. По условиям этого договора инструмент перестрахования вступает в силу только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая или серии страховых случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы ограничивается определенным лимитом, например, 1 млн. долл. сверх 100 тыс. долл., являющихся приоритетом передающей компании.
Во втором случае (эксцедент убыточности) подсчитывается максимальная сумма ответственности страховщика за определенный период. Общая убыточность соответствующего периода, превышающая этот уровень, автоматически покрывается перестраховщиками (цессионерами).
Эксцедент убыточности — договор непропорционального перестрахования, по которому страховая компания защищает по определенному виду страхования общие результаты прохождения дела на случай, если убыточность превысит обусловленный в договоре процент или ее величину. Размер убыточности, сверх которой действует договор, обычно устанавливается с таким расчетом, чтобы передающая компания не имела возможности извлечь для себя какую-либо финансовую выгоду по падающей на нее доле ответственности, т.е. договор имеет целью не гарантировать передающей компании прибыль, а только защитить ее от дополнительных или чрезвычайных потерь. Лимиты ответственности перестраховщика (стоп-лосс) по договору эксцедента убыточности устанавливаются в пределах определенного процента убыточности, например, в пределах от 100 до 105% убыточности за год, или в абсолютной сумме. Так, если договором эксцедента убыточности установлен стоп-лосс 105%, это означает, что убыточность до 105% покрывается цедентом, а свыше этого предела — перестраховщиком (обычно на оригинальных условиях договора страхования).
Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке
Все самое главное, что отразилось в зеркале нескольких сотен газет, журналов и информагентств. Раздел пополняется в течение всего рабочего дня. За обновлениями следите с помощью «Рассылки» или «Статистики разделов» на главной странице портала. Чтобы ознакомиться с публикациями, появившимися на сайте «Страхование сегодня» в определенный день, используйте календарь на текущей странице. Здесь же Вы можете сделать выборку статей из определенного издания. Для подборки материалов о страховании за несколько дней или за любой другой период времени воспользуйтесь «Расширенным поиском». Возможна также подборка по теме. Редакция портала не несет ответственности за неточность, недостоверность или некорректность информации, изложенной в публикациях, и не вносит в них никаких исправлений за исключением явных опечаток.
В этот день 10 лет назад | все материалы раздела »
ПРАЙМ, 14 декабря 2011 г. Гознак начал обеспечивать страховщиков бланками полисов ОПО Гознак начал обеспечивать страховщиков бланками полисов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев опасных объектов (ОПО), которое вводится с 1 января 2012 года, сообщил агентству «Прайм» президент Национального союза страховщиков ответственности (НССО) Андрей Юрьев.
Договор облигаторного перестрахования
Перестрахование — это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей), передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.
Перестрахование — отдельный независимый вид страхования. Оно всегда служит для обеспечения возмещения конкретного убытка, даже если речь идет о перестраховании жизни и несчастных случаев. Перестрахование защищает страховщика (цедента) от финансовых потерь, которые ему придется нести по собственным полисам. С точки зрения страховщика, перестрахование служит увеличению его устойчивости. Оно позволяет ему страховать риски, которые по своей полной стоимости или степени риска превышают его финансовые и экономические ресурсы. Перестрахование — сравнительно молодой вид финансовой деятельности, имеющий свои специфические формы и методы. Существует два основных метода перестрахования — факультативный и облигаторный. Факультативный метод перестрахования имеет огромное значение при страховании крупных, сложных или нестандартных рисков, когда перестраховщику не хватает собственных средств или опыта в работе со специфическими рисками. Облигаторное перестрахование отличается от факультативного тем, что здесь перестраховывается не отдельный риск, а совокупность рисков, отвечающая определенным критериям. Эти критерии могут быть практически любыми, но они точно определяются условиями договора перестрахования. Существует четыре вида перестраховочных облигаторных договоров: 1) квотный пропорциональный (quota share); 2) эксцедент сумм (surplus); 3) эксцедент убытка (excess of loss); 4) эксцедент убыточности (stop loss). Первые два относятся к пропорциональному облигаторному перестрахованию, вторые — к непропорциональному (схема 1).
Квотный пропорциональный облигаторный договор
Это наиболее простой вид облигаторного договора. Перестраховщик в определенной доле (например, 80%) участвует во всех полисах перестрахователя. Перестраховщик уплачивает перестрахователю комиссию в размере 20-40% от переданной премии. В качестве стимула может применяться тантьема, скользящая комиссия и т.д. Максимальная ответственность по одному полису ограничена лимитом договора. Полисы, превышающие лимит, передаются в договор пропорционально отношению лимита договора к страховой сумме. Таким образом, превышение страховой суммы над лимитом необходимо перестраховывать факультативно. Если по одному из полисов, перестраховываемых по такому договору, страховщик производит возврат премии, то при наличии возврата премии перестрахователь вычитает соответственную долю возврата из сумм, причитающихся перестраховщику.
Эксцедент сумм
Эксцедент сумм как вид облигаторного договора применяется довольно часто. При этом виде договора перестраховщик участвует во всех полисах перестрахователя со страховой суммой, превышающей определенную величину, но не более лимита договора. В процентном отношении доля перестраховщика и перестрахователя изменяется в зависимости от страховой суммы.
Эксцедент убытка
В зарубежной практике существуют два типа договора эксцедента убытка. Первый покрывает убытки, превышающие приоритет, установленный для одного риска. Второй как эксцедент кумуляции убытков покрывает все убытки по определенному количеству полисов или рисков, являющихся результатом одного события, которое приводит к превышению приоритета. В последнем случае приоритет должен быть установлен на таком высоком уровне, чтобы не мог быть достигнут размером ущерба, возникшего по одному полису. Для этого вводится так называемое условие «двух полисов». Эксцедент кумуляции убытков часто является целесообразным дополнением к обычной перестраховочной защите. Он защищает цедента от возможных кумуляции, в особенности при страховании от градобития и бурь, а также при страховании автомашин и транспортном страховании. Эксцедент убытка проявил себя как наиболее подходящий вид перестрахования от кумуляции при страховании каско автомашин, которые обычно заключаются на 1 год. В договорах перестрахования гражданской ответственности на базе эксцедента убытка общепризнанной практикой является исключение из покрытия тех рисков, по которым велика вероятность наступления крупных убытков. Такие оговорки об исключении тех или иных рисков применяются тогда, когда речь идет, например, о страховании железных дорог, тоннелей, производства и использования взрывчатых веществ, предприятий газовой промышленности, судоверфей и ядерных реакторов. Эксцедент убытка при страховании от огня ранее использовался довольно редко, хотя в последнее время этот вид договоров перестрахования ограничивается более или менее однородными частями портфеля, например, комбинированное страхование домашнего имущества или страхование рисков до определенного лимита. Договор эксцедента убытка представляет собой абсолютно иной тип договоров перестрахования, чем те, о которых говорилось ранее. Внешне договор эксцедента убытка похож на договор эксцедента сумм. Основное различие состоит в том, что в эксцеденте сумм речь идет о ДОЛЯХ ответственности, а в эксцеденте убытка — об абсолютных СУММАХ. Суть договора эксцедента убытка состоит в том, что перестраховщик обязуется возместить все убытки перестрахователя в пределах определенных лимитов независимо от страховой суммы. За это он получает фиксированную предварительную плату, которая обычно перерассчитывается в соответствии с фактическим размером портфеля.
Эксцедент убыточности
Данный тип договора является наиболее редким. Его применение ограничено сложностью работы с этим типом договора и его ценой. Согласно договору эксцедента убыточности перестраховщик покрывает все убытки после достижения определенного уровня убыточности. Например, перестраховщик обязан возместить все убытки сверх 95% годовой премии, но не более 125%. При этом, как правило, ограничивается минимальная и максимальная сумма убытков, в пределах которых перестраховщик производит возмещение. Разумная цена на такое перестрахование возможна только при очень значительном страховом портфеле. А это, к сожалению, редкий случай в отечественной страховой практике.
Марина РОМАНОВА, советник II ранга МНС России (статья приведена без схемы и таблиц)
Вся пресса за 19 июня 2000 г. Смотрите другие материалы по этой тематике: Перестрахование
ПРАЙМ, 14 декабря 2011 г.