договор займа с плавающей процентной ставкой образец

Договор займа

Скачайте бланк и заполните самостоятельно или подготовьте в сервисе онлайн

Бланк договора займа

Образец договора, подготовленный специалистами сервиса.

Рекомендации по подготовке договора займа

Под займом понимается передача денежных средств другому лицу на возмездных условиях. Субъектами такой сделки могут являться частные лица и предприятия, а максимальный предел по сумме передаваемых средств законом не ограничен. Выделим основные моменты, которые нужно учитывать физ. лицам при оформлении займа:

Условия договора

Для оформления нужно учитывать два существенных условия, предусмотренных ГК РФ:

Исходя из норм ГК РФ и положений судебной практики, в тексте соглашения указываются также следующие пункты:

Хотя для наступления правовых последствий займа достаточно передачи денег и оформления простой письменной расписки, только при составлении договора можно учесть все перечисленные нюансы. Оптимальным вариантом будет являться оформление полноценного договора, а расписку нужно составить для подтверждения факта передачи денег или имущества.

Ответственность за нарушение условий договора

Порядок и условия ответственности за нарушение пунктов соглашения стороны должны определить самостоятельно. Выделим самые распространенные варианты штрафных санкций, которые используются по данному виду сделок:

Оформление договора беспроцентного займа между физическими лицами

ГК РФ рассматривает займы между гражданами как беспроцентные сделки, если сумма передаваемых средств или стоимость имущества не превышает 100 тыс. руб. Поэтому для оформления займа без возврата процентов на сумму более 100 тыс. руб. такое правило нужно прямо указать в договоре.

Текст договора займа без процентов будет составляться по общим правилам за исключением соответствующего пункта о выплате процентов. Это касается и передачи имущественных активов. Такие сделки также по умолчанию признаются беспроцентными, если иное прямо не указано в договоре.

Источник

Как составить договор займа между физлицами

Договор займа между физическими лицами — это соглашение, в соответствии с которым один человек передает другому оговоренную сумму денег. Второй человек, в свою очередь, обязуется вернуть эти деньги в назначенный срок с дополнительными процентами или без них.

Ключевые условия договора займа

В соглашении займа две стороны:

В тексте соглашения важно указать фамилии, имена, отчества, паспортные данные и адреса обеих сторон.

В тексте указываются:

Стороны вправе предусмотреть:

Порядок составления соглашения

Если стороны — физические лица, а сумма по соглашению небольшая, они вправе заключить соглашение устно. Однако, чтобы избежать споров и недопонимания, следует всегда оформлять отношения письменно, заранее оговаривая правила взаимодействия.

Особых правил составления такого документа законодательно не установлено: текст вправе подготовить одна из сторон, граждане могут взять один из предлагаемых в интернете образцов или обратиться за оформлением к профессиональному юристу. Такое соглашение не требует нотариального удостоверения — главное, оговорить в тексте все важные для сторон условия.

Помимо соглашения, стороны нередко оформляют расписки:

В обоих случаях расписка — это односторонний документ, подтверждающий передачу денег, но не более того. Расписка сама по себе не является договором, а только подтверждает его исполнение.

Вот образец договора денежного займа между физическими лицами (шаблон для заполнения):

А это заполненный образец договора займа между физическими лицами 2021 года:

Источник

Применение плавающей ставки по различным видам кредитов и займов

Большинство кредитных продуктов выдается под ставки, для которых устанавливается периодический фиксированный платеж или такой, который снижается от периода к периоду, поскольку начисление производится на остаток кредитного долга. Наименее известным видом является плавающая ставка.

В РФ с применением такой ставки выдается только 10 % кредитов. В основном это кредиты для корпоративных клиентов и ипотека. Разберемся что представляет собой плавающая ставка, какие бывают виды и стоит ли искать данный кредитный продукт в предложениях банков.

Суть и особенности

Понятие и виды

Российские банки предлагают кредиты с использованием двух видов ставок:

Наиболее часто встречающаяся фиксированная ставка предполагает единую сумму платежей по кредитному договору, которая сохраняется на весь срок кредита. Такая ставка подкупает своей предсказуемостью, возможностью рассчитать свои силы на начальном этапе оформления документов.

Более сложные расчеты потребуются для понимания платежей, которые придётся вносить при использовании плавающей ставки. Для нее устанавливаются условия:

В основном, периодическая ставка применяется при выдаче ипотечного кредита. Для банков невыгодным является позиция, когда кредит выдается на небольшой срок.

Пример договора займа с плавающей ставкой скачайте тут.

Образец договора кредита с плавающей ставкой

Типы индикаторов

Поскольку в формуле расчета ставки есть одна переменная составляющая, при заключении договора нужно четко представлять, что именно является этим переменным рыночным индикатором. Российские банки используют несколько таких индикаторов.

Если речь идет о рублевых кредитах, кредитная переменная ставка рассчитывается с учетом Mosprime. Это независимая ставка-индикатор, которая рассчитывается Национальной валютной ассоциацией. За основу расчета берут ставки предоставления кредитов в рублях ведущим российским банкам. Величину этой ставки можно узнать на сайте ассоциации. В формировании размера ставки принимают участие не менее восьми ведущих банков.

Формула расчета

Почему плавающие ставки бывают так привлекательны? Прежде всего потому, что размер такой ставки всегда меньше, чем у фиксированной. Например, при фиксированной ставке по ипотеке в 10 %, периодическая ставка составит от 6,5 % и выше. Для кредитного договора, который заключается на 10 и более лет, такая экономия более чем выгодна.

Однако, нужно понимать как будет рассчитываться в дальнейшем сумма платежа и от чего будут зависеть изменения. В каждом договоре указывается формула, по которой банк будет рассчитывать и начислять проценты по договору.

Фиксированный процент

Кроме некоего переменного показателя, банки закладывают в эту ставку фиксированный платеж, который и будет чистой прибылью, на которую банк может рассчитывать со стопроцентной гарантией. Поучение такой прибыли просто необходимо для обеспечения обычной деятельности банка, его функционирования. Как правило, размер такого процента варьируется в рамках от 2 до 5 %. Все зависит от аппетитов банка.

Переменный показатель

Выше мы уже говорили о том, что размер этого показателя обязательно привязывается к каким-либо внешним показателям: рыночному индексу или величине инфляции. То есть для того, чтобы понять размер плавающей ставки, нужно узнать размер фиксированного процента того банка, в котором предполагается взять кредит и узнать ту переменную, которая им применяется.

Например, АИЖК предлагает банковский продукт «Плавающая ставка», используя в качестве переменного показателя значение инфляции, определяемое Банком России. Специалисты агентства полагают, что значения индекса потребительских цен достигли к 2016 году максимального роста и показатели будут только снижаться.

Плюсы и минусы

Как и любой кредитный продукт переменная ставка имеет ряд преимуществ и недостатков, которые нужно взвесить и рассчитать именно в долгосрочной перспективе. Выделим наиболее явные плюсы и минусы применения необычной для нашей страны периодической ставки.

Преимущества

Для того, чтобы такой кредит принес только экономическую выгоду, нужно достаточно хорошо разбираться и уметь прогнозировать развитие экономической ситуации в стране. Кроме того, необходимо быть готовым к ситуации резкого изменения суммы платежа по кредиту как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. Для чего желательно иметь некий резервный фонд. Кроме того, многие банковские и иные организации оказывают услуги по консультированию клиентов по тому или иному кредитному продукту с использованием плавающей ставки.

Недостатки

Конечно, как и любой кредит, займ с использованием переменой ставки имеет свои негативные стороны. Особенно это актуально в нашей стране, где многие показатели не могут похвастаться стабильностью или положительной динамикой. Условия ставок по кредитам всегда зависят от конкретного банка, однако есть ряд общих негативных моментов:

Прежде чем брать такой кредит, стоит обратиться к специалисту или самостоятельно провести анализ изменений в экономике. Например, если рассматривается ипотечный кредит у АИЖК, стоит отследить показатели инфляции в нашей стране за последние несколько лет.

Указанные минусы не являются однозначным показателем к тому, что не стоит рассматривать плавающую ставку в качестве используемого продукта. Однако, следует помнить, что ни один кредитный калькулятор и специалист не предскажет и не гарантирует стопроцентной информации по кредиту.

Как минимизировать риски

Таким образом, плавающая ставка по кредиту не имеет фиксированной суммы выплаты и зависит от изменения переменного значения, которое выбирает банк. Такая ставка может стать как очень выгодной экономически, так и привести к очень большим тратам по кредиту. Следует помнить, что принятое решение о кредитовании — только ваш риск. Никто не сможет дать гарантии и спрогнозировать изменения, влияющие на суммы выплаты.

О ставках по кредиту расскажет и это видео:

Источник

Договор займа между юридическим и физическим лицом

Скачайте бланк и заполните самостоятельно или подготовьте в сервисе онлайн

Бланк договора займа

Рекомендации по подготовке договора займа между юридическим и физическим лицом

При недостатке собственных средств компании для развития бизнеса, можно оформить займ между организацией и физическим лицом.

Состав лиц, которые могут выдать займ организации:

Обычно данный договор носит возмездный характер, даже если в содержании документа не указан размер процентов. Чтобы оформить беспроцентный займ условие об отсутствии процентов нужно обязательно указать в тексте.

Какие нюансы нужно учесть в договоре

Заем заключается во временной передаче денежных средств на возмездных условиях (возврат может быть процентным и беспроцентным). Условия сделки стороны определяют самостоятельно, а договор вступает в силу с момента фактической передачи денег.

Нужно учесть следующие нюансы:

Хотя указанный договор нередко используется руководителем или собственниками компании для пополнения оборотных средств, в нем нужно указать процедуру возврата денег. Впоследствии должника можно освободить от возврата займа — для этого нужно оформить соглашение о прощении долга. Без указания механизма процентного или беспроцентного возврата займа к договору могут быть предъявлены претензии со стороны ИФНС. Возврат займа должен осуществляться в денежной форме, зачет его стоимости работами или услугами недопустим.

Содержание документа

Точный перечень пунктов и условий, которые будет содержать договор займа, зависит от договоренностей сторон. При его составлении нужно предусмотреть такие положения, как:

К договору можно приложить график выплат по возврату денежных средств, а также перечисления процентов.

Источник

Что изменилось в Гражданском кодексе РФ

С 1 июня 2018 года вступили в силу поправки в Гражданский кодекс, принятые Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ. Изменились правила осуществления расчетов и оформления договоров займа. На что стоит обратить внимание бухгалтеру и как новшества повлияют на налоговые отношения?

Расчеты пройдут по-новому

Законодатели детализировали взаимные права и обязанности владельца счета и банка. С 01.07.2018 при приеме от владельца счета платежного поручения банкам предписано проверять право лица, подписавшего «платежку», на распоряжение деньгами на счете, а также достаточность на нем денег для исполнения поручения. Если денег окажется недостаточно, банк вправе не принимать платежку, если иной порядок не установлен договором с клиентом. Прежде такая платежка банком принималась и исполнялась после поступления денег в соответствии с установленной ст. 855 ГК РФ очередностью.

Также теперь банки обязаны подтверждать прием поручения к исполнению, чтобы исключить ситуацию, когда плательщик считает платеж совершенным, хотя его поручение банком не принято. Кроме того, по новым правилам банк должен по собственной инициативе (а не по требованию клиента, как было ранее) информировать плательщика об исполнении поручения в течение суток со дня фактического перечисления денег по платежке.

Добавляйте нормативные документы в «Избранное» в справочно-правовом сервисе для бухгалтера и получайте уведомления об изменениях

Изменился порядок оформления займов

Рассмотрим основные моменты, на которые необходимо обратить внимание в подобных сделках.

Когда появляется договор

По действовавшим до 01.07.2018 правилам стороны могли зафиксировать в договоре займа взаимные права и обязанности, подписать его, но все это не имело юридической силы, пока деньги фактически не были переданы. Получалось, что документ как основание для внесения записей в бухгалтерский и налоговый учет есть, а права и обязанности по нему еще не возникли. А значит, отражать в учете нечего: по такому договору заемщик не мог требовать от займодавца предоставления денег. Именно по этой причине не имели юридической силы «рамочные» договоры займа между организацией и ее участниками (учредителями).

Теперь договор займа считается заключенным с момента передачи денег, только если займодавец — физлицо-гражданин, то есть в отношениях между компанией и кредитующими ее участниками (учредителями) «рамочные» договоры оформлять нет смысла. Если же юрлицо кредитует физлицо, в том числе руководителя, участника, или заключаются сделки между компаниями, теперь допустимо составлять «рамочные» договоры, предусматривающие обязанность займодавца выдать определенную сумму. Такой договор будет действовать уже с момента его подписания обеими сторонами.

По новым правилам дата заключения договора займа может не совпадать с датой получения денег заемщиком-физлицом. В этом случае НДФЛ по материальной выгоде начисляется с момента фактического получения денег, поскольку матвыгода возникает от экономии на процентах за пользование заемными средствами (ст. 212 НК РФ).

Одновременно установлены и правила отказа от взятых юрлицами на себя обязательств по договорам «займа на будущее». Займодавец вправе не передавать предусмотренную договором «займа на будущее» сумму, если после его подписания обнаружились факты, свидетельствующие, что заем не будет возвращен в срок. Это может быть решение по результатам налоговой проверки заемщика со значительными доначислениями, или арест его счета по инициативе судебных приставов, или инициация процедуры банкротства.

Заемщик также может отказаться от получения займа, который он обязался принять по договору, если в договоре займа прямо не прописан соответствующий запрет. Сделать это можно в течение срока, отведенного договором для выдачи займа, а если такой срок не установлен, то до момента фактической передачи денег.

Заслон недобросовестным заемщикам

Попутно решена проблема с перечислением суммы займа на счета третьих лиц по указанию заемщика. Раньше подобные действия часто приводили к судебным разбирательствам, так как из ГК РФ следовало, что договор займа предполагает передачу денег именно заемщику. Этим пользовались недобросовестные заемщики, пытаясь оспорить заем по безденежности см., к примеру, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.03.2018 № Ф01-547/2018 по делу № А82-746/2017).

В новой редакции ГК РФ законодатели трижды указали, что сумма займа может передаваться третьему лицу по указанию заемщика. И при этом договор будет считаться заключенным с момента передачи денег третьему лицу (если речь идет о договоре, стороной в котором является гражданин, — абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ), а сумма займа в таком случае считается переданной именно заемщику (п. 5 ст. 807 ГК РФ). Одновременно в ст. 812 ГК РФ добавлено указание, что при оспаривании займа по безденежности в расчет принимаются также и суммы, переданные по указанию заемщика третьему лицу.

Вексель — больше не заем

Из главы ГК РФ о займе исключили положения о векселе как способе оформления заимствования. Теперь договор займа не может оформляться выдачей векселя. Вексель — отныне исключительно ценная бумага, утратившая свойство долговой расписки (п. 2 ст. 142 ГК РФ). Операции с ним для целей налогообложения рассматриваются как операции с ценными бумагами со всеми вытекающими из этого последствиями. До 01.07.2018 вексель, согласно ст. 815 ГК РФ, признавался разновидностью договора займа. На него распространялись и правила налогообложения заемных средств. В частности, полученные по векселю суммы не включались в доходы, а выплаченные — в расходы.

Как не запутаться в процентах

Законодатели зафиксировали в ГК РФ возможные варианты установления процентов, оставив при этом перечень открытым. Согласно новой редакции п. 2 ст. 809 ГК РФ, можно традиционно установить годовые проценты или сделать ставку «плавающей», привязав ее к какому-либо условию договора (к сроку или сумме займа) либо иной переменной величине (например, ключевой ставке ЦБ РФ). Установить проценты можно и любым другим способом, в том числе в виде фиксированной суммы.

Если договор займа не содержит соответствующего условия по выплате процентов, то они по умолчанию начисляются, исходя из ключевой ставки, действовавшей в период оформления займа (а не на день возврата, как было в прежней редакции). Кроме того, изменились условия, при которых договор займа, где не установлены проценты, признается беспроцентным, если сумма займа не превышает 100 тыс. ₽ (привязки к МРОТ, как это было ранее, теперь нет) и если заем заключен между ИП. Таким образом, теперь проценты по договору займа не начисляются, если одновременно выполняются три условия:

Во всех остальных случаях за пользование займом придется заплатить — либо на тех условиях, что установлены договором, либо по ключевой ставке ЦБ РФ. При этом в новой редакции ГК РФ четко указано, что проценты уплачиваются по день возврата займа включительно.

Что же касается первого дня получения займа, тут по-прежнему существует неопределенность: включать ли его в расчет процентов. Данный момент нужно обязательно фиксировать в договоре. Отметим также, что если стороны не согласовали порядок уплаты процентов, то их, как и прежде, нужно перечислять ежемесячно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Сравните редакции Гражданского кодекса и других документов в Нормативе и будьте в курсе всех изменений законодательства.

Как быстро посмотреть, что изменилось в документе:

1) в меню слева щелкните по слову «Редакции», 2) затем — по словосочетанию «Показать изменения». 3) отметьте версии, которые хотите сравнить. 4) нажмите кнопку «Сравнить». 5) перемещайтесь по документу с помощью блока «Содержание» или кнопки «Следующее». 6) на специальной панели, которая появляется при наведении на соответствующий абзац, переключайте вид отображения изменений: было/изменения/стало.

— так отображается текст, который был добавлен в новой редакции.

— так отображается текст, который в новой редакции удален.

Возврат займа

Основное изменение в этой части закона связано с дополнительной защитой заемщика на случай некредитоспособности банка, в котором открыт счет займодавца. Согласно новой редакции п. 3 ст. 810 ГК РФ, заем считается возвращенным в момент поступления денег в банк, в котором открыт счет заемщика, а не на сам счет заемщика, как это было раньше.

Кроме того, законодатели внесли прямое указание на то, что беспроцентный заем может возвращаться досрочно не только полностью, но и частично, если стороны не согласовали иной порядок в договоре. Процентный же заем, как и прежде, может возвращаться досрочно только с согласия займодавца. Однако в новой редакции п. 2 ст. 810 ГК РФ появилось важное дополнение: данное согласие можно изначально включить в договор займа.

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Источник