как не платить налог за рекламу в инстаграм
Как платить налог с монетизации на «Ютубе»?
Я веду свой видеоблог на «Ютубе». Недавно достиг отметки, при которой можно включать встроенную монетизацию. Деньги потом выводятся через «Адсенс». Как платить с них налоги?
Я видел в Т—Ж статью про налоги с донатов. Я же говорю про доход от монетизации: «Ютуб» платит блогеру за то, что показывает рекламу в его видеороликах. Получается, с этого надо платить налоги.
Могу ли я платить их как самозанятый? Но как тогда это оформить? Выписывать чеки «Ютубу»? Или «Ютуб» уже все налоги заплатил?
Что такое встроенная монетизация на «Ютубе»
Чтобы зарабатывать на «Ютубе», нужно набрать минимум тысячу подписчиков и четыре тысячи часов просмотров за год. После одобрения заявки на участие в партнерской программе в ваших видео начнут показывать рекламу.
«Ютуб» платит владельцу канала не за просмотры его видео, а за переходы по ссылке на рекламируемый продукт или просмотры рекламного ролика. Доход зависит от тематики, региона проживания зрителей, оптимизации, качества и частоты публикации контента.
Участие в партнерской программе — это только один из способов монетизации. Еще есть суперчаты, прямая реклама, спонсорство, раздел с сувенирной продукцией. О том, как зарабатывать на «Ютубе» мы уже рассказывали.
Как победить выгорание
Как платить налог с доходов от монетизации
В России нет законов, которые регулируют работу влогеров. Но получение дохода от монетизации канала считается предпринимательской деятельностью, за которую нужно отчитываться и платить налоги. Эта обязанность лежит на вас. «Ютуб» с рекламных доходов влогеров ничего не платит.
На предпринимательство указывают такие признаки:
Даже если вы ведете видеоблог для творчества, но при этом включаете платный показ рекламы, вы предприниматель. На начальном этапе заработок, скорее всего, будет небольшим, но даже с него по закону нужно заплатить налог.
Вам не нужно открывать ИП или платить 13% НДФЛ — достаточно стать самозанятым, то есть плательщиком НПД. Видеоблогерам это разрешено. Но есть условия:
Налоговая ставка составит 6% от доходов от монетизации, так как «Ютуб» — юридическое лицо. А первое время из-за налогового вычета для самозанятых ставка будет даже меньше — 4%. Если дохода не будет, то платить налог не придется.
Для регистрации самозанятости достаточно установить мобильное приложение «Мой налог». Влогерства в перечне доступных видов деятельности нет, но есть похожие: «Фото, видео, печать», «Информационные услуги». Вообще, в законе нет ограничений по количеству видов деятельности, которые может вести плательщик НПД. Например, вы можете одновременно быть видеооператором, поваром и парикмахером.
«Ютуб» — американская компания. Самозанятым не запрещено получать доход от иностранных заказчиков. Главное — быть гражданином России, Беларуси, Киргизии, Армении или Казахстана.
Письмо Минфина от 05.09.2019 № 03-11-11/68560 PDF, 48 КБ
При добавлении дохода в приложении «Мой налог» ИНН иностранной организации указывать не нужно.
Как формировать и куда передавать чек из приложения
Деньги от «Гугл-адсенс» будут приходить на ваш счет раз в месяц в долларах США. В день получения нужно сформировать чек в приложении «Мой налог»: полученную сумму нужно перевести в рубли по официальному курсу ЦБ и уже ее ввести в приложении для расчета налога.
Но в «Гугл-адсенс» ничего не знают про самозанятость, поэтому схемы приема чеков у них нет. Более того, как мне сказали в службе поддержки, никаких чеков присылать им не нужно, поскольку по условиям использования вы не оказываете, а получаете услуги от них. За всеми разъяснениями по вопросам уплаты налогов советуют обращаться в ФНС России.
Вам и не нужно добиваться, чтобы чек приняли, рассмотрели или провели через бухгалтерию. Главное — сформировать его в принципе и попытаться передать его заказчику: ответственности за неотправку чека нет.
Что делать? Читатели спрашивают — эксперты Т—Ж отвечают
По мелочам беспокоиться думаю не стоит.
Деньги просто перечисляются тебе на карточку и всё. Мелкие суммы никого не заинтересуют, а т.к блог только создан, суммы будут мелкие
как раз недавно гугл обновил правила, теперь все должны заполнить налоговую информацию, чтобы избежать двойного налогообложения. но я еще не до конца разобрался.
Самым оптимальным вариантом для контентмейкера являются всякие Патреоны и их аналоги (отечественный boosty, например), а так же сбор на стримах при помощи donation alerts итп. НЕ ПРИ ПОМОЩИ ПЛАТНЫХ СООБЩЕНИЙ В ЧАТЕ! С них гугл забирает 50% (для сравнения: DA берет до 6).
Как легально не платить НДС в Яндекс.Директ и Google Ads
Как начисляется и платится НДС в РФ определено Главой 21 Налогового кодекса РФ. Ставка НДС в России на рекламные услуги составляет 20%. Поэтому, компания Google Ads в РФ, которая является юридическим лицом зарегистрированным в России, обязана взимать НДС со своих рекламодателей. При этом не важно какой вы используете способ оплаты, на какой вы системе налогообложения ОСНО (общая) или УСНО (упрощенка) и платите ли вы как юридическое лицо, индивидуальный предприниматель или физическое лицо, при каждом платеже Google Ads начислит и удержит с вас НДС в размере 20%.
Официальная статья Гугл Эдс где более подробно написано об этом: Ads и НДС
Еще одна официальная статья Гугл Адвордс про налоги в РФ: Налоги в вашей стране
Как легально не платить НДС работая с Google Ads:
Как не платить НДС в Яндекс.Директ:
При этом, один из важных нюансов, это как именно переводить деньги в Яндекс Директ иностранцу. Для разных стран способы оплаты совершенно разные и описаны они здесь: Способы оплаты Яндекс Директ. Например, граждане США могут пополнять баланс Яндекс Директ только со счета в банке либо через PayPal.
Как легально не платить НДС в Facebook и Instagram:
С января 2019 г. покупка рекламы Facebook и Instagram в России облагается налогом на добавленную стоимость НДС 20% для ЛЮБЫХ видов деятельности коммерческих или личных, подробнее можно почитать на странице сообщения в Facebook.com
Теперь вы платите +20% к сумме биллинга в вашем рекламном аккаунте, простыми словами когда лимит затрат по рекламе будет достигнут, вам будет выставлен счет к которому будет добавлена сумма в размере 20% от размера лимита.
Например, в вашем рекламном аккаунте лимит затрат 10 000₽, на текущий момент у вас рекламы показано в Instagram и Facebook на 1200 ₽, вы сможете свободно запускать продвижение в пределах своего лимита, как только сумма услуг достигнет 10 000 ₽, Вам будет автоматически выставлен счет и к этой сумме будет добавлены НДС в 2000₽, итого вам нужно будет оплатить в сумме 12 000 ₽!
Попасть на страницу биллинга можно по этой ссылке: Настройки платежей
Если вы не можете найти Ads Manager то он находится по этой ссылке: ADS
Перед тем как вы будете переходить авторизуйтесь в Facebook в своем аккаунте, который является администратором ваших Instagram аккаунтов и Facebook страниц связанных с ними.
Итак, теперь разберемся как обойти новые правила и не вводить ИНН чтобы избежать НДС 20% на рекламу в Фейсбук и Инстаграм.
Налоги в инстаграме
Уже многие годы инстаграм — это не просто социальная сеть, где люди публикуют фотографии и следят за жизнью других пользователей. Сейчас он просто переполнен рекламой товаров, работ и услуг, которую публикуют у себя популярные блогеры за вознаграждение. Именно эти — порой немалые — доходы не дают покоя депутатам, которые хотят создать надёжный механизм для налогообложения этого вида заработка.
Налог с инстаграма: с каких доходов уплачивается
Перед каждым человеком, извлекающим доход из своих умений помимо или вместо работы по трудовому договору, возникает нелёгкий вопрос: регистрировать ли эту деятельность официально и, следовательно, платить ли за неё налог?
Налоги уплачиваются людьми уже многие сотни лет для того, чтобы государство могло обеспечить обществу комфортное существование
Очевидно, что и доходы от продажи товаров через интернет, и публикация рекламы за вознаграждение по Налоговому кодексу РФ признаются налогооблагаемой базой. Поэтому если налоговая служба сможет установить, что вы незаконно занимаетесь данной деятельностью, то она будет вправе наложить на вас санкции за незаконное предпринимательство и взыскать все неуплаченные налоги.
Безусловно, решение, регистрировать ли свою деятельность и платить ли с неё налоги, остаётся за каждым инстаграм-блогером. Но на мой взгляд, с учётом всех последних законодательных тенденций (например, введения налогового режима для самозанятых) можно предположить, что деятельность ФНС по выявлению укрываемых физическими лицами доходов от незаконной предпринимательской деятельности только активизируется. И скрываться станет всё сложнее.
Видео: должны ли блогеры платить налог
Судьба законопроекта о налоге с рекламы в инстаграме
В середине ноября зампред комитета Госдумы по информационной политике Андрей Свинцов выступил с инициативой, взбудоражившей многие СМИ (РБК, Известия, Инфо24 и другие).
Любая предпринимательская деятельность в Российской Федерации подчинена закону. Можно выступать как индивидуальный предприниматель, как общество с ограниченной ответственностью. Но если блогер получает деньги за услуги, то это предпринимательская деятельность, подчиняющаяся действующим законам и соответствующему налогообложению.
Андрей Свинцов
https://info24.ru/news/v-gosdume-predlozhili-objazat-instagram-blogerov-platit-nalogi-za-reklamu.html
Свинцов отметил, что блогер сможет зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или общества с ограниченной ответственностью
Депутат Свинцов — не первый представитель властных органов, который решил подвергнуть законодательному регулированию деятельность блогеров. Однако до этого эти попытки ещё ни разу не увенчались успехом. Следует вспомнить хотя бы нашумевший «закон о блогерах», который недавно был отменён ввиду его неэффективности. На мой взгляд, такая же судьба может ждать и эту инициативу.
Возможность принятия этого закона снижают объективно слабые возможности по выявлению многих видов «косвенной» рекламы. Например, простое использование товаров в кадре может быть прописано в рекламном контракте с производителем или дистрибьютором.
К рекламе в инстаграме можно отнести любую публикацию, предлагающую другим пользователям воспользоваться какой-либо услугой
Кто и в каком размере должен уплачивать налоги
Даже если законопроект депутата Свинцова не станет полноценным законом, блогерам нельзя будет спать спокойно. Дело в том, что они, как и любые другие физические лица, должны декларировать свои доходы и уплачивать с них НДФЛ по ставке 13%. На это ориентирует нас и Письмо Минфина РФ от 20 августа 2018 года №03–04–05/58764.
Таким образом, обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, в том числе на блогеров, получающих доходы.
Министерство Финансов РФ
Письмо Минфина РФ от 20 августа 2018 года №03–04–05/58764
Публикация заказных постов рекламного характера в популярных аккаунтах хорошо оплачивается, поэтому относится к предпринимательской деятельности
Однако существует и другая позиция. Согласно абзацу 1 пункта 1 статьи 2 Гражданского кодекса РФ, предпринимательской считается самостоятельная рисковая деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. А бо́льшая часть блогеров, регулярно размещающая на своих аккаунтах рекламу за вознаграждение, подпадает под законодательное определение предпринимателей, а потому должны регистрироваться и платить не НДФЛ по ставке 13%, а НДС со ставкой 20% с 2019 года.
К сожалению, без специалиста в сфере налогообложения произвести все расчёты правильно и уплатить минимальную сумму человеку без опыта вряд ли будет возможно. Поэтому от себя рекомендую либо нанять бухгалтера (хотя бы на аутсорсе), либо воспользоваться сервисами, предоставляемыми банками при обслуживании расчётных счетов юридических лиц.
На сегодняшний день рынок бухгалтерских услуг достаточно развит, поэтому не обязательно нанимать бухгалтера в штат
Важное правило для блогеров с небольшими доходами содержит статья 145 НК РФ. Согласно её содержанию от уплаты НДС освобождаются те налогоплательщики, сумма выручки которых без налога не больше двух миллионов за предшествующие 3 месяца.
Но ставка обычного НДС «кусается» (особенно после её повышения с начала 2019 года). Для блогеров, которые работают с коллективом помощников, не превышающим 100 человек, и чьи доходы за предшествующие 9 месяцев не превышают 112,5 миллионов рублей, доступна опция использования упрощённой системы налогообложения (УСН). По данной системе ставка составляет скромные 6 или 15%, а налог уплачивается за год (статьи 346.19, 346.20 НК РФ). При этом во многих регионах (например, Москва или Санкт-Петербург) максимальная ставка составляет не 15, а всего 10%.
Очевидно, что УСН подходит всем блогерам в инстаграме, поэтому о ней мы будем говорить и далее.
Гражданам, предлагающим в Instagram товары, работы и услуги, нужно быть готовым к тому, что налоговая инспекция их может вычислить и привлечь к ответственности
Инструкция по уплате налога за рекламу в инстаграме
Прежде чем пользоваться льготной ставкой УСН, блогеру нужно зарегистрировать юридическое лицо или ИП и подать заявление о переходе на упрощённую систему.
Налоговым периодом для УСН является календарный год, но существуют также и отчётные периоды: квартал, полугодие и 9 месяцев. По итогам каждого отчётного периода по налогу подлежат уплате авансовые платежи.
Данные о доходах граждан с рекламы в инстаграме налоговые органы могут получить в кредитных организациях, поскольку клиенты часто рассчитываются за покупки с помощью онлайн-переводов
Чтобы не нарушить налоговое законодательства, следует действовать так:
Подробнее об особенностях уплаты налогов по УСН можно узнать на сайте ФНС.
Проблемы введения налогообложения в инстаграме
Сейчас налоговое законодательство предоставляет возможность уплачивать государству довольно умеренные суммы и оставаться в рамках правового поля. Но подавляющее большинство блогеров всё ещё предпочитает не платить налоги и оставаться в тени. При всём том, что ФНС обещает утроить свои усилия, направленные на вычисление граждан, укрывающих свои доходы и занимающихся незаконным предпринимательством, в реальности их выявить довольно непросто.
Сотрудники ФНС будут прилагать ещё бодьше усилий для выявление укрывающихся от налогов пользователей Instagram
Во-первых, лишь немногие блогеры, рекламируя какие-то товары или услуги, прямо заявляют об этом. Большинство из них пользуется приёмами «продакт-плейсмента», когда рекламируемый товар лишь упоминается и демонстрируется, чем скрыто продвигается для публики. Такая реклама трудновыявляема и практически недоказуема.
Во-вторых, зачастую даже самые известные блогеры в инстаграме предоставляют рекламу по бартеру или в обмен на рекламу собственной страницы. Такие операции налоговой службе также предстоит выявлять и отделять от обычной «коммерческой» рекламы.
Представитель Ксении Бородиной в интервью одному печатному СМИ утверждал, что до 15% всей рекламы в её аккаунте не является коммерческой
А в интернете предлагается множество рецептов того, как можно избежать уплаты налога в инстаграме. Например, просто изменить страну в настройках аккаунта с России на другую.
Видео: как обойти НДС на рекламу в инстаграме
Любой бизнес вне зависимости от своего размера должен уплачивать разумный налог в бюджет государства, на территории которого он действует. Но вывести из теневой экономики представителей бизнеса из инстаграма будет крайне сложно, поскольку российские налоговики ещё не обладают для этого по-настоящему эффективными инструментами.
Я должен платить НДС за рекламу в Instagram. BUT WHY? Коротко
Я должен платить НДС за рекламу в Instagram. BUT WHY? Коротко
Почему мы платим налог за рекламу в Instagram? С января 2019 года Facebook стал включать в стоимость рекламы 20% НДС (в апреле 2012 компания Facebook купила Instagram – прим. ред.). Как это работает? И почему Facebook американский, а налог платится российский? Aitarget ответил на несколько с̶т̶ы̶д̶н̶ы̶х̶ важных вопросов о налогообложении digital-рекламы в России.
Что такое НДС?
Сложно: Налог на добавленную стоимость – косвенный налог. Изъятие в бюджет государства, исчисление производит продавец по мере реализации товара (услуги, работы) покупателю.
Просто: НДС – это налог, который платит покупатель за товар (услугу), произведенных на территории РФ.
Почему я плачу НДС за рекламу в Facebook?
Сложно: С 1 января 2019 года согласно федеральному закону «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации» иностранные компании, которые предоставляют электронные услуги физлицам и юрлицам, автоматически рассчитывают и включают НДС в стоимость услуги.
Просто: по новому закону, все компании оплачивают digital-рекламу с НДС, который рассчитывается и включается в стоимость автоматически. То есть, если раньше компания сама должна была рассчитать НДС и напрямую оплатить его в налоговой, то сейчас этот налог отправляется и оплачивается через Facebook. Компании с налоговой по этому вопросу больше не работают напрямую.
А как было раньше?
Сложно: Раньше налоговый агент обязан был рассчитывать налог самостоятельно и выплачивать его государству.
Просто: По старому закону (до 2019 г.) рекламодатель сам рассчитывал сумму налога и выплачивал его государству за работу с иностранной компанией, у которой нет юридического лица в России и которая не может платить российские налоги. То есть, компания составляла два счета: счет за рекламу, который отправляла Facebook, и счет за НДС, который отправлялся в налоговую.
Если Facebook – иностранная компания, почему я плачу налог по российскому законодательству?
Facebook – компания, предоставляющая электронные рекламные услуги. По закону, все компании, предоставляющие digital-услуги на территории РФ, обязаны платить НДС. Если у вас российская компания, то и реклама, которую вы оплачиваете, создается на территории России. Поэтому она подчиняется законам местного налогообложения.
Окей, а можно узнать сумму налога до запуска рекламы?
Да, при расчете стоимости рекламы автоматически появляется отдельная строка с предполагаемым налогом. При этом лимиты кампаний и адсетов указываются без НДС.
Можно ли включить оплаченную рекламу в расходы компании при расчете годового налога?
Если оплачивать рекламу в социальных сетях с личной или корпоративной банковской карты (т.е. от физического лица), то эти расходы не получится включить в отчеты для налоговой. Чтобы учесть рекламу в официальных расходах компании, нужно предоставить закрывающие документы, подтверждающие транзакции (счет-фактуру). Однако, это не стопроцентное руководство к действию: все детали, связанные с уплатой и возмещением налогов лучше уточнить в налоговой инспекции заранее.
Как получить закрывающие документы?
Через партнеров Facebook. Например, Aitarget One. При запуске кампаний через аккаунт на сайте компании, вы облегчите себе работу с рекламой в соцсетях. Сервис предоставляет много удобных услуг:
Важно, что Aitarget One работает не только с российскими компаниями, но и с иностранными, у которых есть представительство в России. Кстати, в личном кабинете, перед пополнением баланса, можно рассчитать свой бюджет, комиссию и НДС на специальном калькуляторе.
Еще раз самое важное:
Подробнее об официальной оплате рекламы в соцсетях читайте в нашем материале на Aitarget University.
Как оплатить рекламу в Instagram
Перед запуском рекламы в Instagram необходимо настроить платежную информацию и выбрать способ оплаты. В этой статье разберем, как это делать через Facebook и сам Instagram.
Способ 1: оплата таргетированной рекламы через приложение Instagram
Если вы запускаете кампании внутри приложения, то настроить всё можно прямо в аккаунте. Напомним, что предварительно нужно переключиться на бизнес-аккаунт. Как это сделать, читайте в нашей инструкции.
В меню бизнес-аккаунта выберите раздел «Настройки».
И найдите «Платежи за продвижение» во вкладке «Компания».
В разделе платежей вы увидите привязанный рекламный аккаунт в строке «Ваш счет». Если у вас их несколько, проверьте, что выбран верный.
В способах оплаты можно выбрать кредитную, дебетовую карту или ваш аккаунт в PayPal, а также добавить платежные данные.
Привязать можно несколько способов оплаты, например 2 банковские карты: одна из них будет основной, а вторая — резервной. Это может спасти вас от внезапной остановки рекламой кампании, если в момент списания произойдет сбой или на одной из карт вдруг окажется недостаточно денег.
После того как добавите платежную информацию, переходите к запуску рекламы прямо из приложения Instagram. Об этом мы рассказали в пошаговом руководстве.
Способ 2: оплата рекламы в Instagram через Facebook
Настроить кампанию в Instagram, в том числе и оплату рекламы, можно с помощью Facebook Ads Manager. Для этого у вас уже должен быть создан рекламный аккаунт.
Войдите в Ads Manager и выберите в меню раздел «Биллинг».
Затем кликните на «Настройки платежей».
Вы увидите информацию о доступных способах оплаты:
Дальнейший алгоритм действий не отличается от описанных выше платежных настроек через приложение Instagram: выбираете способ оплаты (карта или PayPal), а затем вводите данные.
И для первого, и для второго варианта оплаты действует формат постоплаты: сначала откручиваете рекламу, потом оплачиваете. Пополнять счет внутри кабинета Facebook или приложения Instagram заранее не нужно, платеж спишется тогда, когда расходы достигнут определенного порога. Этот лимит рассчитывает система, и сначала он небольшой, но в дальнейшем может быть увеличен.
Как оплатить задолженность за рекламу в Instagram
Если по какой-либо причине деньги за рекламу не списались автоматически, вы можете оплатить рекламу вручную. Для этого нужно зайти в тот же платежный раздел, что и для настройки способов оплаты, о которых мы писали выше.
Над блоком с вариантами оплаты вы увидите текущий баланс и кнопку для оплаты.
Если вы нажмете кнопку, сумма платежа спишется по умолчанию с установленного способа оплаты — банковской карты или PayPal.
Оплатить кампании в Instagram можно через eLama. Удобно пополнять баланс с расчетного счета, карты, электронного кошелька или наличными, а потом распределять деньги между разными аккаунтами. Для юрлиц и ИП формируем закрывающие документы на русском языке.
Впервые запускаете рекламу в Instagram?
Настроим бесплатные кампании для старта! Заполните бриф и пополните счет на сумму от 10 000 рублей. Деньги пойдут на оплату рекламы