как оплатить налоги google adsense
Я получаю доход от Google Adsense, а именно я зарабатываю на контекстной рекламе.
В настоящий момент доход растет, поэтому я задумался над тем, чтобы легализовать Google Adsense доходы.
Сейчас активно рекламируется регистрация в качестве самозанятого, но я не знаю насколько совместимы Google Adsense и самозанятость, поэтому обращаюсь к Вам.
В целом хотелось бы узнать конечно обо всех возможных вариантах оплаты налогов.
Для удобства распишу свои вопросы по пунктам:
1. Можно ли работать с Google Adsense как самозанятый? Как все будет выглядеть, есть ли ограничения?
2. Какие есть еще варианты помимо самозанятости?
3. От каких вообще сумм налоговая может мной заинтересоваться?
Михаил, добрый день.
Действительно сейчас многие получают доход от Google Adsense, чаще всего это касается:
— заработков на рекламе на своих сайтах.
— заработков блогеров на Youtube.
Также многие еще получают доход от Google от рекламы в своих мобильных приложениях.
Прежде чем ответить на Ваши вопросы, я бы хотел сразу обозначить ряд моментов, поскольку часто именно они у моих клиентов вызывают наибольшие опасения:
— отсутствие у Вас бумажного Договора с Google Adsense никак не препятствует тому, чтобы Вы работали законно и платили установленные налоги. Причем это не мешает платить налоги будь Вы самозанятым, ИП или в любом ином статусе.
— если Вы уже какое-то время зарабатываете на Google Adsense, не платили налоги и боитесь, что если завтра начнете платить, то Вам тут же предъявят претензии за прошлые периоды, то этого бояться не стоит (как минимум потому что от того, что Вы и дальше не будете платить налоги, меньше рисков точно не станет).
— если Вы легализуете свой доход — абсолютно во всех случаях (самозанятый, ИП и т.д.) Вам не придется тратить много времени на юридические формальности и общение с налоговой – многие почему-то представляют себе легализацию дохода как то, что придется бесконечно сдавать какое-то большое количество бумаг в налоговую – это совсем не так. Если все грамотно делать, то можно вообще автоматизировать большинство процессов.
— также обычно сложности вызывает тот факт, что доход поступает в долларах и от иностранного контрагента – из-за этого многие не понимают, как чисто технически вести учет доходов и отчитываться перед налоговой. Здесь только отмечу, что сложного нет вообще ничего – есть определенные общие требования, которые надо соблюдать. То есть Вам нужно всего лишь 1 раз разобраться в этих нюансах, и Вы поймете, что все намного проще, чем кажется.
Как ИП платить налоги с Google AdSense?
Виктория, добрый день.
У меня есть опыт легализации доходов моих клиентов от Google Adsense.
В основном это касается:
— заработков на рекламе на своих сайтах.
— заработков блогеров на Youtube.
Также многие еще получают доход от Google от рекламы в своих мобильных приложениях.
Прежде чем ответить на Ваши вопросы, я бы хотел сразу обозначить ряд моментов, поскольку часто именно они у моих клиентов вызывают наибольшие опасения:
— отсутствие у Вас бумажного Договора с Google Adsense никак не препятствует тому, чтобы Вы работали законно и платили установленные налоги. Причем это не мешает платить налоги будь Вы самозанятым, ИП или в любом ином статусе.
— если Вы уже какое-то время зарабатываете на Google Adsense, не платили налоги и боитесь, что если завтра начнете платить, то Вам тут же предъявят претензии за прошлые периоды, то этого бояться не стоит (как минимум потому что от того, что Вы и дальше не будете платить налоги, меньше рисков точно не станет).
— если Вы легализуете свой доход — абсолютно во всех случаях (самозанятый, ИП и т.д.) Вам не придется тратить много времени на юридические формальности и общение с налоговой – многие почему-то представляют себе легализацию дохода как то, что придется бесконечно сдавать какое-то большое количество бумаг в налоговую – это совсем не так. Если все грамотно делать, то можно вообще автоматизировать большинство процессов.
— также обычно сложности вызывает тот факт, что доход поступает в долларах и от иностранного контрагента – из-за этого многие не понимают, как чисто технически вести учет доходов и отчитываться перед налоговой. Здесь только отмечу, что сложного нет вообще ничего – есть определенные общие требования, которые надо соблюдать. То есть Вам нужно всего лишь 1 раз разобраться в этих нюансах, и Вы поймете, что все намного проще, чем кажется.
Теперь к вопросам:
1. Как платить налоги с Google Adsense.
Есть следующие варианты как можно легализовать доход и платить налоги с поступлений от Google Adsense:
— оплата налога с Google Adsense как ИП (индивидуальный предприниматель).
— оплата налога как самозанятый — налог на профессиональный доход (есть ограничения).
— оплата НДФЛ как физическое лицо через подачу 3 НДФЛ (обычно вариант применяется только для отдельных случаев, нужно анализировать риски привлечения к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность).
2. Google Adsense и ИП (как ИП платить налоги с Google Adsense). 2.1. Вариант работы как ИП мы с клиентами используем чаще всего потому, что он универсальный и ставка налога такая же минимальная, как и у самозанятого.
Вообще у ИП систем налогообложения может быть несколько, но для работы с Google Adsense мы выбираем почти всегда один вариант – УСН 6%. Вариант предполагает, что Вы будете платить просто 6% с дохода.
В некоторых случаях бывают исключения – если человек в целом зарабатывает на рекламе в интернете и много расходов сам тратит на закупку рекламы, то может быть ситуация, когда ему будет выгоднее, например, УСН 15% «доходы минус расходы». В этом случае Вы будете платить налог только с разницы между доходами и расходами.
Но чаще всего все-таки наш выбор останавливается на УСН 6%. Вариант очень простой в плане отчетности. Главное один раз все правильно настроить и тогда проблем не будет вообще никаких.
Также ИП нужно вести КУДиР – это небольшой минус по сравнению с самозанятым, но ничего сложного там нет.
С другой стороны, нужно помнить о том, что доход ИП всегда и всеми воспринимается как полноценный официальный доход (в отличие от самозанятого).
Основной нюанс по ИП — нужно будет проходить валютный контроль, его нужно проходить во всех случаях получения денежных средств из-за рубежа. Однако это отдельная и довольно большая тема, поэтому подробно на этом вопросе я останавливаться не буду.
Основной момент – помнить о рисках и штрафах за нарушение валютного законодательства, поскольку они мягко говоря большие, например, за нарушение валютного законодательства по ст. 15.25 КоАП РФ Вам будет грозить штраф от 75% до 100% от сумм всех поступлений.
Но если грамотно все сделать и если еще и выбрать нормальный в плане валютного контроля банк, то проблем не будет вообще никаких.
2.2. Какой ОКВЭД выбрать для работы с Google Adsense.
Для работы с Google Adsense обычно используем код ОКВЭД 73.11 «Деятельность рекламных агентств». Однако это общий ответ, по факту нужно разбирать индивидуально каждую ситуацию.
3. Google Adsense и самозанятость (как самозанятому платить налоги с Google Adsense)
В части того, какие виды деятельности подходят для самозанятых, а какие нет – все просто.
Пунктом 2 статьи 4 Федерального закона «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ от 27.11.2018 № 422-ФЗ установлен перечень ограничений для самозанятых.
Перечень небольшой, но все же сюда копировать я его не буду.
Просто скажу, что работа с Google Adsense – это по сути осуществление рекламной деятельности.
Каких-либо ограничений на рекламную деятельность в приведенной мной норме нет, поэтому да, Вы можете совмещать самозанятость и Google Adsense.
Правда нужно помнить об ограничении – у самозанятых есть лимит дохода в размере 2,4 млн / год.
Ставка налога у самозанятого – 4%, если доход получен от физического лица и 6%, если от юридического. Выплаты Вам будут идти от юридического лица (от Google), поэтому ставка будет 6%.
Исходя из этого можно сказать, что ставка у самозанятого будет такой же, как и у ИП, но поскольку у ИП в отличие от самозанятого есть свои плюсы, то я думаю Вам есть смысл рассмотреть вариант с ИП даже если Вы пока не превысили лимит дохода самозанятого.
В частности, нужно помнить про то, что самозанятость имеет ряд минусов, в том числе надо помнить о том, что еще не все банки и тем более консульские учреждения (если Вам нужна будет сложная виза), воспринимают доходы самозанятого в качестве полноценного официального дохода.
4. Google Adsense и НДФЛ (как подать 3 НДФЛ с дохода от Google Adsense).
Также в отдельных случаях мы с клиентами отчитываемся просто как физическое лицо. Вариант не особо интересен для регулярной работы с Google Adsense, поскольку ставка налога здесь уже намного выше – аж 13%.
С другой стороны, если, например, стоит задача отчитаться о доходах за прошлые периоды (а чаще всего ко мне обращаются клиенты, кто уже проработал с Google Adsense какое-то время и чаще всего налоги за прошлые периоды не платил), то по сути легальным будет вариант отчитаться о таких прошлых доходах именно как физическое лицо, поскольку что с ИП, что с самозанятым налоги можно оплачивать только с момента регистрации в соответствующем статусе.
Отчетность физического лица заключается в сдаче декларации по форме 3НДФЛ. Важно правильно указать источник дохода и код дохода.
Важный момент – при отчетности как физическое лицо, Вам может грозить риск признания деятельности незаконной предпринимательской.
Смотрим закон:
ГК РФ Статья 2. Отношения, регулируемые гражданским законодательством
Гражданское законодательство регулирует отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, или с их участием, исходя из того, что предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в этом качестве в установленном законом порядке, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.
Заплатить налог с дохода Adsense
Сегодня мы решили предоставить вашему вниманию инструкцию которая конечно же немного не по теме нашего сайта, но, очень необходима всем владельцам своего YouTube (ютуб) канала или сайта на котором производится монетизация при помощи Google Adsense (Гугл Адсенс). В статье будет описана инструкция как физическому лицу заплатить налоги Гугл Адсенс в России в 2021 году через личный кабинет налогоплательщика. Инструкция подходит тем кто уже заполнил в личном кабинете Google Adsense форму W-8BEN необходимую для понижения налоговой ставки до 0% с AdSense в России.
Налоговая ставка %: оставляем 13
Вид дохода: 2010-Выплаты по договорам гражданско-правового характера Ниже
Налоговый вычет: Не предоставлять налоговый вычет.
Сумма дохода в валюте: К примеру в январе 2020 года Гугл Адсенс перевел вам 120$, значит пишет в окне 120
Наименование валюты: 840-Доллар США
Курс на дату дохода: Оставляем 1
Определить курс автоматически: Ставим галочку
Сумма налога в иностранной валюте:Ставим 0
Заплатить налог с доходов от Google Adsense просто. Пошаговое руководство 2018
Как платить налоги с adsense
Как платить налоги с Adsense
С 2017 года Google обязана отчитываться о коммерческой деятельности в РФ. Значит, придется заплатить налог с доходов от Google Adsense блогерам, установившим на сайте рекламные блоки.
Россияне, получившие в 2017 году переводы от корпорации Гугл, попадут в базу налоговой инспекции РФ.
Google Adsense и налоги
По закону со всех доходов, полученных в 2017 году в 2018 году должны быть заплачены налоги. Так как переводы от google adsense это предпринимательский доход, то налоги с adsense платить надо.
Что будет с теми, кто добровольно не заплатит?! Возможно, ничего не будет. А может, штраф и лишняя нервотрёпка. Сомневаюсь, что налоговые органы спустят ситуацию на тормозах.
В РФ чтобы заплатить налог с adsense ИП быть необязательно. Физические лица подают декларацию, потом оплачивают пришедшие по почте квитанции.
Но, тогда иностранные корпорации были не обязаны отчитываться о заработках в России. Сейчас я точно знаю, что Гугл сообщит обо мне в своих декларациях за 2017 год. Отдам государству 13%, мне не жалко.
Доллары получаю на валютный счет в Сбербанке. Он отображается в Сбербанке онлайн. конвертирую тут же, в кабинете Сбербанка.
Перевожу с долларового счета на рублевую карту двумя кликами. Никаких проблем. Ниже подробная инструкция как
Заплатить налог с доходов от Google Adsense
На сайте nalog.ru зарегистрироваться не удалось. Для получения доступа в ЛК надо посетить инспекцию лично с паспортом. Подробно всё показано в видеороликах на сайте налоговой.
Ссылки сайта налоговой службы РФ
Войти в личный кабинет на сайте Госуслуги
При наведении мышки на Каталог услуг открывается весь список. Выбираем “Налоги и финансы” и далее “Приём налоговых деклараций”.
Приём налоговых деклараций 3-НДФЛ
Отметим тип услуги: 3-НДФЛ, далее “Сформировать декларацию онлайн” и “Получить …”.
Получить услугу по заполнению декларации
Подробнее о предоставляемой услуге
На следующей страничке скачаем программу “Декларация”. Откроются три файла. Сама программа установки в формате MSI. Его и надо качать. Для ознакомления скачала все файлы. Там инструкция по установке и требования к программному обеспечению.
Загрузить программу установки
Заполнение декларации
На рабочем столе 2 файла. Как платить налоги с Adsense с помощью программы “Декларация 2017”.
Заполняем первую страницу. Галочки расставляем так, как на рисунке.
Отмечаем нужные пункты
Продублирую словами, если картинка слетит. Отмечаем тип декларации 3-НДФЛ. Признак налогоплательщика – “Иное физическое лицо”. Получены доходы “в иностранной валюте”. Достоверность подтверждается “Лично”.
Теперь заполним “Общую информацию”.
Отметим номер (код) налоговой инспекции
Номер инспекции указан в вашем ИНН. Первые четыре цифры – код региона и код инспекции. Второй способ узнать номер – ввести свой домашний адрес на сайте ФНС по ссылке
Номер корректировки оставляем “0”. Чтобы узнать ОКТМО, введем в поиск простой запрос “код налоговой и ОКТМО”. В сети есть все нужные нам данные.
Перейдем во второй раздел “Сведения о декларанте” и заполним данные о себе.
Доход за пределами РФ
В третьем разделе “Доходы за пределами РФ” укажем источник выплат Google Ireland Limited, страна Ирландия. Самому посмотреть эти данные можно, открыв вкладку “Условия использования Google AdSense”.
Условия использования google adsense
Данные о Google Adsense
Дату получения дохода смотрим в аккаунте Адсенс. Вкладка “Платежи”, далее “Транзакции за прошлый год”
В аккаунте откроем вкладку “Платежи”
Транзакции за прошлый год
Открываем месяц, в котором были переведены деньги от Google Adsense. Копируем дату и вставляем в декларацию. В этой же строчке копируем сумму платежа и вставляем в графу декларации “Полученный доход”, “в иностранной валюте”.
Дата получения дохода
Дату уплаты налога не заполняем. Код наименования валюты – доллар США (840). Ставим галочку, чтобы автоматически пересчитать курс валюты. Код дохода ставим 2010 – работа по договору гражданско-трудового характера.
Код 2010, работа по договору
Страничка должна быть заполнена так.
Пример заполнения декларации о доходах
Если доход получен несколько раз, все действия повторяем. Нажимаем на зеленый крестик и заполняем все графы снова. Программа сама пересчитает курс доллара и сумму налога. Ставка 13% на физическое лицо. Ниже фото заполненной страницы.
Третья страница декларации о доходах
В программе еще активна вкладка “Вычеты”. Кто имеет право, может посчитать и заполнить графы. Есть полезные кнопки “Проверить” и “Просмотр”.
Как сохранить и распечатать
Если не успели заполнить декларацию за один раз, можно сохранить и продолжить в другое время. Сохранение элементарно: кнопка “Сохранить” и выбор папки для хранения.
На сайте nalog.ru реализована возможность оформить электронно-цифровую подпись и послать документы в инспекцию через Интернет. Если подпись получена, то отправить декларацию онлайн можно и с сайта Госуслуги. У меня подписи нет. Распечатаю все листы, подпишу, поставлю дату и отнесу в налоговую лично.
Нажмем на кнопку “Печать”.
Файл в формате PDF. Укажем количество копий. Я напечатала 2 копии, т. е. 10 листов. Один экземпляр оставлю себе. Мало ли что…
Мой компьютер подключен к принтеру. Нажимаю “Ок” и принтер начинает печатать. Если дома нет печатающего устройства, то сохраните файл PDF на флэшку и распечатайте в другом месте.
Подписанные листы я сдала инспектору. Она быстро просмотрела и приняла без замечаний.
Варианты подачи декларации
1.Скачать программу “Декларация 2017”. Заполнить документ, распечатать и отнести в фискальные органы. Что и было сделано мной.
2.Декларацию 3-НДФЛ можно оформить в налоговой. Получить бланки у инспектора и заполнить вручную. Но, придется взять с собой калькулятор и посчитать данные по доходу. Это долго и неудобно. Рядом ходят люди, разговаривают, отвлекают. Или распечатать пустые бланки с сайта Госуслуги, заполнить дома и отнести в налоговую.
3.Заполненную декларацию возможно отправить в органы заказным письмом с описью вложения.
4.Самый быстрый вариант подачи декларации 3-НДФЛ с помощью электронно-цифровой подписи. Универсальная подпись на флэш-карте стоит дорого. Три года назад я платила за годовое пользование подписью от фирмы “Тензор” 6000 рублей.
Сейчас эта флэшка стоит еще дороже. Да, и в повседневной жизни она нужна не каждому.
Про ЭЦП
На сайте nalog.ru есть возможность оформить бесплатную временную электронно-цифровую подпись. Для едино-разового использования. Тогда отправление декларации упростится. Информацию прочитала на сайте, но сама еще не проверила.
Кстати, когда я сдавала декларацию, попросила у инспектора доступ на сайт nalog.ru. Мне выдали временный пароль, который необходимо сменить в течение месяца. В следующий раз попробую подписать документы ЭЦП и отправить через Интернет.
Заплатить налог с доходов от Google Adsense или нет, каждый решает сам. Срок подачи деклараций до 30 апреля следующего за налоговым периодом года. Пока еще есть время для принятия решения.
Как заплатить налог с доходов от Google Adsense
Как легализовать доход от Google AdSense для ИП
Основные действия ИП для перевода и легализации дохода от гугл
1. Регистрируем валютный USD счет в своем банке. Для этого надо получить выписку из налоговой. Не забываем уведомить налоговый орган о регистрации валютных счетов (текущего и транзитного).
2. Согласуем с Гугл возможность подключения способа перевода средств из Ирландии напрямую на ваш счет в России (узнать о возможности для вас лучше до регистрации валютного счета). Подключаем новый способ перевода в настройках платежей (самостоятельно скорее всего это сделать не получится, я писала в саппорт). И добавляем реквизиты (ФАК по банковскому переводу от гугл). Ждем даты перевода.
3. Как только вы получили деньги от гугл у вас есть 15 рабочих дней, чтобы перевести их с транзитного валютного счета на текущий валютный. Все документы для валютного контроля своего банка Авангарда я сдавала через интернет-банк и мне даже не пришлось никуда ехать. Что именно нужно сделать в вашем банке лучше предварительно узнать по телефону у сотрудников валютного контроля, мне мой помогал на протяжении всего процесса, за что им большое спасибо.
Итак, необходимо было предоставить в банк
а)Справку о валютной операции.
К справке надо предоставить:
— договор оферту гугла в pdf (берем отсюда русскую версию и сохраняем в pdf, в ворде валютный контроль не принял )
— скриншот квитанции о переводе средств 
— скриншот интерфейса, где видно движение средств и дату желательно. 
— письмо с печатью в свободной форме о дате заключения соглашения. — это меня попросил Авангард.
Для валютного контроля банка
Приложение к публичной оферте
Прошу считать датой заключения соглашения с компанией Google Ireland ltd 01.03.2014. Отдельно приложены скриншоты интерфейса рекламной системы Google Adsense и копия квитанции о перечислении денежных средств.
С первого раза справка не прошла, но мой валютный контроль позвонил мне и помог со всем разобраться. Код валютной операции они подобрали 21500.
б) Документ для внутреннего валютного перевода.
Тут мы просим банк перевести деньги с транзитного счета на текущий валютный на основании справки о валютной операции.
Валютный контроль попросил добавить номер и дату перевода.
Назначение платежа:
Перевод валютных средств с транзитного счета на текущий
Комментарий для валютного контроля:
Создана справка о валютной операции №1 от 03.06.2014. Номер уведомления перевода ХХХХХ от 22.05.2014.
Платим налоги
Для ИП на УСН необходимо заплатить всего 6% с суммы дохода, но встал вопрос с какой суммы платить.
Тут мнения юристов разделились. Одни говорят надо платить по факту перевода на транзитный по курсу ЦБ, другие по факту перевода на текущий. Большинство настаивает на сумму перевода на текущий и в целом это логично, т.к. именно с переводом на текущий счет Вы получили доход. Итого, как только разобрались с валютным контролем идем на сайт cbr.ru, смотрим курс USD на дату получения валюты на текущий счет, считаем и получаем сумму, с которой необходимо заплатить налог.
Платить какие-либо другие налоги кроме 6% для ИП не потребуется — в этом все юристы пришли к единому мнению. Единственное, если при конвертации сумма оказалась больше той, которая получилась для налоговой, то с разницы опять же надо заплатить налог, т.к. вы опять же получили прибыль.
Стоимость конвертации на рублевый счет и как это сделать — нужно уточнять у вашего банка.
В целом все не так сложно как кажется. Ну и из всех легальных способов этот самый выгодный. Например, если вы получайте деньги как физ лицо на Рапиду, то обязаны заплатить 13% подоходного налога, что уже в 2 раза больше. Но опять же все напрямую зависит от вашего заработка на системе и возможности содержать ИП.