как перевести с одного расчетного счета ип на другой свой же
Как правильно написать назначение платежа при переводе между своими счетами
Назначение платежа при переводе между своими счетами — какие формулировки в платежном поручении не вызовут претензий банкиров? Каких правил нужно при этом придерживаться? Заполнять ли назначение платежа ИП при перечислении денег с расчетного на личный счет? Ответы вы узнаете из нашего материала, а также найдете в нем образцы возможных формулировок для юридических лиц и ИП.
Указываем назначение платежа в платежном поручении: какие требования учесть
Поле «Назначение платежа» в платежном поручении обычно является предметом пристального внимания банкиров и налоговых инспекторов. Платежку попросту могут не провести или запросить у плательщика дополнительную информацию, связанную с назначением перевода денег.
В каком порядке банкиры рекомендуют заполнять поле «Назначение платежа», смотрите на рисунке:
Как видите, особый порядок заполнения назначения платежа при перемещении средств компании между своими счетами в законодательстве отсутствует. Трудно назвать основание, по которому в таком денежном перемещении компании будет отказано: фактически деньги никуда не уходят, а лишь перераспределяются. Что писать в назначении платежа юридическому лицу в такой ситуации, узнайте далее.
Что писать компании и ИП при перечислении денег со счета на счет
Юридическим лицам нет особого смысла придумывать замысловатые формулировки, чтобы угодить банкирам. Достаточно коротко и ясно изложить в одной фразе причину перемещения средств компании с одного счета на другой.
Поскольку строгих правил на этот счет не придумали, каждая компания вправе заполнить поле «Назначение платежа» по своему усмотрению.
Примеры формулировок назначения платежа при переводе средств между своими счетами:
Аналогичным образом вправе поступить и индивидуальные предприниматели.
Многие банки при формировании платежных поручений в электронном виде позволяют вообще не заполнять поле «Назначение платежа», если перевод осуществляется между счетами клиента.
Как ИП грамотно заполнить назначение платежа при переводе между личным и расчетным счетом
В ситуации с ИП при заполнении назначения платежа не все так очевидно и однозначно, как у юридических лиц. Закон не обязывает предпринимателя открывать расчетный счет, а только предоставляет ему такое право (ст. 11 НК РФ). Однако при проведении безналичных расчетов в целях предпринимательской деятельности использовать личный счет не допускается. А расплачиваться по безналу ИП в отдельных случаях приходится:
Чтобы перевести деньги с расчетного на личный счет, предпринимателю, как и юридическому лицу, необходимо оформить платежное поручение.
Формулировки для ИП
При перечислении средств с личного счета на расчетный возможно указание следующих формулировок.
Варианты заполнения поля «Назначение платежа» для ИП:
А вот при переводе с расчетного счета на личный нужно быть предельно внимательным, т. к. переводы ИП на личный счет контролируют налоговики (для обеспечения полноты начисления налогов) и банкиры (с целью противодействия незаконному обналичиванию средств). Банкиры при переводе больших сумм могут затребовать справку об уплате налогов. Но суды, как правило, встают на сторону бизнесмена и признают отказ банка в осуществлении перевода незаконным, т. к. банкиры не вправе требовать документы об уплате налогов (постановление АС ДВО от 07.05.2015 № Ф03-1619/2015).
Чтобы не спорить с банками, рекомендуем указывать следующие формулировки:
Обратите внимание! Банковскому контролю подлежат суммы свыше 600 тыс. руб. При этом если переводы ИП осуществляет регулярно и они несоразмерны масштабам деятельности предпринимателя, то суд может принять сторону банка и согласиться с тем, что такой перевод является обналичкой (постановление АС УО от 14.07.2016 № Ф09-7507/16).
Кроме того, банки часто удерживают комиссию за перевод с расчетного счета ИП на личный. Но это незаконно. В данном случае суды однозначно встают на сторону предпринимателей (постановления АС ВВО от 04.09.2017 № Ф01-3432/2017, АС СЗО от 10.02.2017 № Ф07-13845/2016).
Назначение платежа при переводе со счета на счет обычно не является предметом пристального внимания банкиров и налоговиков. Но во избежание лишних вопросов и возможных претензий с их стороны безопаснее это поле грамотно заполнить. Строгих правил в законодательстве на этот счет не предусмотрено, поэтому формулировку плательщик придумывает сам. Можно воспользоваться приведенными в нашем материале примерами.
Перевод со счета ООО и ИП на свой счет или карту
5 мин. В статье рассмотрим, как правильно перевести средства с расчетного счета ООО и ИП на свой счет в другом банке или на карту физического лица. А также расскажем о лучших тарифах банков на перевод физ. лицам.
Содержание статьи:
Что можно указать в назначении платежа ООО и ИП при переводе с одного расчетного счета на другой
ИП и ООО вправе переводить средства с одного счета ЮЛ на другой без ограничений.
ООО, переводя средства между своими счетами, размещенными в разных банках, в платежке указывает любой вариант назначения (это ни на что не влияет):
Как налоговая относится к таким переводам денежных средств
В КУДиР подобные платежи не заносятся, так как не относятся ни к доходам, ни к расходам.
Перевод средств с расчетного счета ООО на карту физ. лица
ООО может перечислить деньги на карту физ. лица в следующих случаях:
Все перечисления оформляются платежными поручениями с указанием назначения платежа. От того, как корректно оно будет заполнено, зависит, возникнут ли проблемы с налоговой. Это же касается и переводов на карту генерального директора. Должно быть четко указано, на какие цели выводятся средства — заработная плата или деньги выдаются под отчет.
Деньги под отчет могут выдаваться только после завизированного заявления сотрудника, в котором указываются цели расходования, сумма средств, период использования, данные карты и проставляется дата написания заявления.
Что написать в назначении платежа при переводе
Если перечисляется заработная плата сотрудникам, то в платежке пишется «заработная плата за (указывается месяц выплаты), согласно списку №… от…». В ней заполняются личные данные каждого сотрудника и проставляются номера карт.
Если деньги выдаются под отчет, то в назначении платежа указывается «выдача под отчет (проставляется ФИО сотрудника и номер его счета)». При выдаче займа работнику в платежке пишется полное основание данной операции, личные данные сотрудника, номер договора, дата выдачи, номер счета зачисления. При выплате дивидендов учредителю указываем его ФИО, период, за который начислена прибыль и счет получателя.
Сколько денег можно отправить
Лимиты перечисления денег с расчетного счета организации значительно ниже, чем у ИП. Бесплатная сумма определена конкретным тарифным планом, свыше нее за перевод берется комиссия.
Перевод средств с расчетного счета ИП на карту физ. лица
ИП — это физическое лицо, и все деньги, находящиеся на его счете — это его личные деньги, которыми он может распоряжаться на свое усмотрение, в отличие от ООО. Следовательно, ИП может переводить деньги с расчетного счета себе на карту физ. лица, открытую в любом банке.
Перечисление денег ИП себе на карту
ИП может вывести деньги на личную карту, законом это не запрещено. Главное — чтобы данные отправителя (ФИО предпринимателя) и получателя совпадали. Тогда такой платеж не будет рассматриваться как получение дохода третьим лицом.
Важно правильно оформить назначение платежа. Должно быть указано, что деньги переводятся на собственный счет. У каждого банка есть свои «шаблоны» назначений для таких переводов, но в целом можно указать так: «Перевод собственных средств себе на номер карты ….» или «Перевод собственных средств на свой счет в другом банке».
Перевод денежных средств с расчетного счета ИП на карту ДРУГОГО физ. лица
При выводе денег на карту иным лицам, нужно помнить о том, что любой подобный платеж может приравниваться к получению дохода ими, а это значит, что с него налоговая может потребовать заплатить подоходный налог.
Кто его будет платить — ИП или физическое лицо — зависит от того, в каких отношениях он состоит с предпринимателем. Если выплата осуществляется в пользу сотрудника или человека, с которым заключен договор ГПХ, то НДФЛ и страховые взносы платит ИП как работодатель.
Если вы хотите перевести деньги другому физ. лицу, не связанному с вашей коммерческой деятельностью, например, родственнику, то сначала переведите их на свою карту, а уже с нее — родственнику. Так у налоговой не будет лишних вопросов.
Перевод с банковской карты физического лица на расчетный счет ИП
Если предпринимателю нужно срочно пополнить свой счет, то сделать это можно и с банковской карты физического лица. Если перевод делается с карты третьего лица, он будет расценен как получение дохода предпринимателем. Чтобы избежать этого, необходимо делать перечисления с личной карты предпринимателя, когда данные отправителя и получателя полностью совпадают, а в назначении платежа писать «Пополнение счета собственными средствами».
Что указать в назначении платежа при переводе с расчетного счета ИП на карту физ. лица и наоборот
Как мы уже сказали, при выводе денег важно корректно заполнить поле назначения платежа.
Подведем итоги:
Каких-то строгих лимитов по сумме вывода у ИП нет. Разница лишь в комиссии. У каждого банковского учреждения есть лимит бесплатных переводов, свыше которых будет взиматься процент. Например, в Сбербанке на самом дешевом тарифе вы можете перевести себе на карту физ. лица 150 000 р. в месяц без комиссии. В банке Точка на тарифе «Золотая середина» вам будет доступно перевести 200 000 р. в месяц. В Модульбанке на среднем тарифе можно перевести 500 000 р. в месяц. А за все деньги сверх лимита комиссия за перевод в среднем от 1 до 7%.
Как перевести деньги с ИП на ИП: процедура и особенности перевода
У бизнесменов при осуществлении предпринимательской деятельности часто возникает вопрос о том, как перевести деньги со счета ИП на карту ИП. Чтобы не возникали налоговые последствия, следует разобраться в том, какие операции полежат обложению налогом и каким образом следует обналичивать средства для собственных нужд. Кроме того, у предпринимателя в процессе работы может возникать необходимость переводить деньги как на ИП контрагента, так и перевода в адрес ООО. В этом случае необходимо правильно указывать назначение совершаемого платежа.
Необходимость открытия банковского счета для предпринимателя
Законодательством РФ обязательное открытие банковского счета для ИП не предусматривается. Но если предприниматель предполагает, что у него будет много контрагентов и возникнет вопрос о том, как перевести деньги с ИП на ИП поставщика либо наемных работников, то счет лучше открыть.
Среди преимуществ использования расчетного счета следующие аспекты:
Совершать любые платежи можно онлайн, не покидая офиса или дома, если имеется доступ к интернету и подключение к банк-клиенту.
Заполнение платежки
Перед тем как перевести деньги с ИП на ИП или совершить другую банковскую операцию, следует заполнить платежку, в который указывается получатель платежа, реквизиты его банковского счета, сумма, подлежащая перечислению, валюта платежа и его назначение.
Для открытия расчетного счета, в первую очередь, следует выбрать банковское учреждение, предварительно изучив условия сотрудничества. В некоторых банках для ИП разработаны выгодные предложения: низкие тарифные ставки на обслуживание счета, небольшая комиссия при осуществлении переводов, приемлемые условия предоставления кредитных средств и другие услуги. Надежным и удобным инструментом ведения бизнеса будет корпоративная карта предпринимателя. О том, как перевести деньги на карту ИП, можно узнать в офисе банка.
Необходимые документы
Документы для открытия счета требуются следующие:
Такой пакет документации является стандартным, но в некоторых финансовых учреждениях могут потребовать для заключения договора и другие бумаги.
Сотрудники банка при открытии счета разъяснят предпринимателю порядок перевода денежных средств между расчетным счетом и картой ИП, а также правила составления платежных поручений.
Правильное выполнение операций по переводу денег между своими счетами (расчетным и карты) позволит избежать наступления последствий налогового характера.
Порядок перевода на собственную карту
Для получения денег на личные нужды необходимо выполнить перевод денег, находящихся на расчетном счете ИП, на личную карту. Налоги не придется платить в том случае, если Ф. И. О. обладателя карты совпадает с данными владельца банковского счета. Перевести деньги на карты знакомых или родственников и избежать наступления налоговых последствий невозможно. В подобном случае с платежа должен быть удержан и перечислен в пользу бюджета НДФЛ.
Указывать в качестве назначения платежа выплату зарплаты также нельзя. Подобная формулировка требует, чтобы предприниматель уплатил сборы и налоги по ЗП, несмотря на то, что у предпринимателя нет права начислять зарплату самому себе.
Рекомендованные формулировки
Необходимо использовать следующие рекомендованные формулировки:
Необязательно формулировка должна быть именно такой. Назначение платежа нужно сформулировать таким образом, чтобы было понятно, что средства переводятся для личного использования, а не являются доходом.
Перед тем как перевести деньги на расчетный счет ИП, следует учесть следующее. В случаях, когда необходимо внести деньги на расчетный счет, чтобы осуществить взаиморасчет с контрагентом, в назначении необходимо отметить, что это пополнение. В противном случае указанный перевод будет воспринят налоговой инспекцией как доход. Соответственно, на него будет начислен налог в соответствии с законодательными нормами.
Если счета открыты в разных банках, то возможно ли ИП перевести деньги между своими счетами? Как показывает практика, это вполне реально. Важным замечанием будет то, что подобные операции налогами на облагаются.
Порядок перечисления денег на карту физлица
Переводить деньги с банковского счета предпринимателя на банковские карты физлиц можно, но существуют определенные ограничения. Зависят они от цели перевода:
Если возникает необходимость перевода денег поставщику за предоставленные услуги или товары в рамках заключенного соглашения, то указанный платеж представляет собой доход получателя, а значит, начислить и направить в пользу бюджета полагающуюся сумму должен он. Предприниматель, отправляющий денежную сумму, налогами в таком случае не облагается.
Если средства перечисляются в рамках гражданского или трудового договора, то предприниматель должен будет начислить и уплатить взносы и налоги.
В случае, когда договорные отношения отсутствуют, перечисления с банковского счета предпринимателя лучше не осуществлять. Налоговая инспекция в такой ситуации имеет право требовать уплаты налога. Если предприниматель будет уклоняться или оплатит начисленный налог с опозданием, то ему может грозить штрафная санкция.
Немаловажным является правильное обозначение цели платежа, что позволяет избегать лишних издержек, связанных с уплатой налогов, и спорных ситуаций с контролирующими органами.
Порядок пополнения банковского счета с карты и расчетов с контрагентами
Иногда возникают ситуации, когда предпринимателю необходимо пополнить расчетный счет со своей личной карты. Такое право у ИП имеется, однако он должен правильно обозначать назначение такого платежа:
То есть необходимо подтвердить, что указанные средства не являются доходом, возникшим в результате осуществления предпринимательской деятельности, а именно личные деньги. Безусловно, можно попросить о пополнении счета владельца другого ИП. Однако перевести деньги с ИП на ИП, как правило, часто не представляется возможным.
Актуальным остается вопрос о возможности использования предпринимателем личной карты вместо банковского счета. В соответствии с нормативами, ИП для осуществления расчетов, сопряженных с ведением деятельности, должен открыть банковский счет.
Последствия
Если ИП пользуется личной картой, это может вызвать определенные последствия:
Преимущества
Таким образом, предприниматель может использовать личную карту не во всех случаях. Среди преимуществ использования банковского счета можно выделить следующие:
Стоит обслуживание счета недорого, а потому рекомендовано оценить преимущества безналичных платежей и все же открыть банковский счет для ведения своего бизнеса.
Что делать с деньгами, если вы ИП
Как пользоваться и выводить
Некоторые предприниматели не любят, когда им платят по безналу.
Кажется, что деньги на расчетном счете уже не совсем твои: их видит налоговая, с них надо платить налоги. Тут надо пояснить.
Можно ли ИП не открывать расчетный счет?
По расчету наличными с юридическими лицами ( ООО или АО ) или другими ИП есть лимит — 100 тысяч рублей на один договор. Если ваш договор стоит дороже, по закону нужно платить по безналу.
Хитрая схема «А мы сделаем несколько договоров по 100 тысяч» не сработает: ФНС отслеживает цепочки договоров, у которых одни и те же контрагенты, суммы и предметы. За «цепочку» может прилететь штраф от 40 до 50 тысяч рублей для организации и 4—5 тысяч рублей для должностных лиц (и ИП это тоже касается).
Если вы получаете наличку от физлиц, есть вероятность, что вам придется пользоваться кассовым аппаратом — либо уже сейчас, либо с лета 2018 года, а может и с лета 2019 года. Екатерина Мирошкина написала про отсрочку по онлайн-кассам. Чтобы точно определиться, нужно это или нет, поговорите с хорошим бухгалтером и не доверяйте информации в интернете.
Для некоторых видов услуг есть утвержденные формы бланков строгой отчетности — например, если вы оказываете туристические или ветеринарные услуги.
А можно использовать для ИП свою банковскую карту?
Теоретически — можно, на практике — нет.
Покупайте наши счета
Все документы привезем, вам никуда ехать не надо. На бумажки и проверки уйдет 2—3 дня, но счет зарезервируем сразу. Во всем вам будут помогать менеджеры.
Мы удобный, но не самый дешевый банк. Дешевле, чем у нас, вы, конечно, найдете. Удобнее, чем у нас, — едва ли.
Я слышал, что если деньги от клиента пришли на счет юрлица, то достать их оттуда сложно. Это так?
Деньги на счете ИП — ваша собственность. А если вы в браке, то ваша совместная с супругом собственность. Вы можете эти деньги тратить как посчитаете нужным: хоть на оборудование, хоть на закупки, хоть на корм для кота. Для налоговой главное, чтобы вы платили налоги и не занимались обналом. Остальное уже ваше дело.
Самый простой способ пользоваться деньгами ИП — подключить к счету банковскую карту и платить ей везде, где надо: в магазинах и кафе, в путешествиях. С нее же можно снимать деньги, но с этим надо быть аккуратным, об этом ниже.
А еще писали, что если тратить деньги с карты ИП на свои дела, то счет блокируют, потому что деятельность не по ОКВЭДам
Как на самом деле: банк может запретить операции через интернет-банк, если подозревает вас в обнале или каких-то других незаконных операциях. Если вы просто тратите деньги с карты, для банка и налоговой это нормально.
У меня ИП на УСН «Доходы минус расходы». Расходы по карте зачтутся сами?
Нет, документы о расходах для расчета налоговой базы нужно будет представлять в налоговую отдельно от других документов. По запросу налоговой. О них мы напишем в другой раз.
Предприниматели на УСН для налогового учета доходов и расходов обязаны вести «Книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения».
В книге учитываются все ваши бизнесовые доходы и расходы, и уже на основании нее и других документов вы будете доказывать налоговой, что ваши траты должны уменьшать налогооблагаемую базу.
А что с наличными?
Банки и ЦБ не любят, когда ИП снимают наличные, поэтому тут появляются ограничения.
Финмониторинги банков внимательно следят за суммами снятия: если вы получили и сразу сняли все или почти все деньги со счета, вам наверняка позвонят из финмониторинга и попросят объяснить происхождение поступивших денег. Придется показывать сотрудникам договор и закрывающие документы с клиентом, ждать проверки.
Это происходит не по прихоти банка. ЦБ очень жестко ведет себя в вопросах борьбы с обналом, и, если банки не будут следить за обналом у себя, ЦБ будет такие банки закрывать — пострадают все. Поэтому все деньги со счета лучше не снимать.
Для клиентов Тинькофф-банка есть секрет: переводите на личную карту Tinkoff Black сумму в пределах лимита (этот перевод будет без комиссии) и уже с этого личного счета снимайте деньги в банкоматах. Ежемесячно ИП может переводить на личный счет Tinkoff Black до 500 тысяч рублей.
А можно переводить со счета ИП другим людям или в другие банки?
Можно, но с оговорками.
Себе в другой банк или на личный счет в этом же банке — без проблем. В тарифе банка будут некоторые ограничения, когда это делается без комиссии, но в целом ни у банка, ни у налоговой вопросов не будет.
Другим людям просто так, без повода — чаще всего можно. Например, если хотите перевести деньги родственникам, то вопросов не будет. Перечислить подруге круглую сумму в честь дня рождения — пожалуйста.
Другим людям регулярно — у налоговой могут возникнуть вопросы, нет ли у вас трудовых отношений. Например, если вы регулярно отправляете одну и ту же сумму одному и тому же человеку, но при этом он не ваш сотрудник и вы не платите за него взносы, то налоговая может провести проверку. Если выяснится, что у вас трудовые отношения, то могут начислить налоги, взносы и штрафы.
Только не думайте, что налоговая не умеет выявлять такие отношения. Она умеет.
Если я накопил на счете ИП первый взнос за квартиру, я могу просто его внести со счета? Или надо плясать с бубном?
Да, можете, но предусмотрите все варианты. Вы заплатите столько, сколько заплатили бы за перевод юридическому или физическому лицу, в зависимости от продавца.
С самим переводом проблем не будет, но могут быть проблемы с квартирой: например, налоговая может посчитать, что вы купили квартиру для бизнеса, и, когда продадите, посчитает сумму продажи налогооблагаемым доходом (на самом деле, тут важен ОКВЭД ). Такое было тут недавно.
У меня есть деньги на счете ИП, хочу купить машину у частника. Я могу просто перевести ему деньги?
С этим сложнее: финмониторинг может расценить перевод физлицу как обнал и попросить документы — держите их под рукой.
Есть ли смысл держать на счете ИП много денег?
Банки хотят, чтобы вы держали у них деньги, поэтому создают для этого выгодные условия. В Тинькофф-бизнесе по счетам сейчас дают доходность до 8% годовых на остаток. Если есть цель получать дополнительный доход, то есть смысл держать деньги на счете.
А если у банка отзовут лицензию?
Если банк входит в систему страхования вкладов, то деньги ИП застрахованы так же, как деньги физлиц, — в пределах лимита 1,4 млн рублей. Процедура выплаты такая же, как и с физлицами.
О чем еще полезно знать, если у меня ИП и расчетный счет в банке?
ЦБ рекомендует платить налоги и взносы с каждого счета не менее 0,9% от оборота по счету. Если, например, у вас ЕНВД и вы работаете с тремя банковскими счетами, проверьте, чтобы налоги платились со всех трех, а не с одного.
Многие предприниматели по закону должны пробивать чеки и работать с кассой. А многие из этих — еще и подключать онлайн-кассу. Читайте об этом подробно в наших статьях и, ради всего святого, заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Не надо такие сложные вещи решать по советам и статьям из интернета. Не рискуйте. Найдите профессионала.
Мы часто читаем в интернете истории, как людям блокируют счета якобы ни с того ни с сего. Мы проверяем такие истории и очень часто обнаруживаем, что эти истории рассказывают владельцы транзитных и обнальных фирм. У обычных предпринимателей, которые просто продают товары или оказывают услуги, таких проблем не возникает. Совпадение?
Если вам платят из-за границы, вас обязательно будет проверять валютный контроль. Это серьезное дело, будьте внимательны. Консультируйтесь с юристами и бухгалтерами.
Найдите бухгалтера
Заручитесь поддержкой профессионального бухгалтера. Не решайте сложные вещи по советам и статьям из интернета. Не рискуйте. Найдите профессионала.