как посмотреть остаток по расчетному счету в 1с
«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как сформировать отчет по денежным средствам с остатками, оборотами и детализацией (+ видео)
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.87.22.
Требуемый отчет можно получить, сформировав отчет Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) с отбором по счетам учета денежных средств и детализацией по статьям движения денежных средств.
Отчет Оборотно-сальдовая ведомость (раздел Отчеты – Стандартные отчеты) в общем случае предназначен для формирования ОСВ по всем счетам (субсчетам) за определенный период времени. Каждая строка отчета соответствует определенному счету или субсчету. Счета упорядочены в порядке возрастания. Для каждого счета показаны суммы остатков на начало и на конец периода по дебету и кредиту и суммы оборотов за период.
Чтобы вывести ОСВ только по счетам учета денежных средств следует перейти в настройки отчета (кнопка Показать настройки) и установить отбор на одноименной закладке:
Чтобы детализировать ОСВ по статьям движения денежных средств в настройках отчета на закладке Группировка следует добавить счета учета денежных средств, указанные при отборе (кнопка Добавить). В графе По субконто автоматически подставляются доступные виды субконто:
На закладке Показатели можно установить флаг Валютная сумма – в этом случае для валютных счетов показатели в ОСВ будут выводиться одновременно в рублевой и валютной оценке.
Выполненные настройки можно сохранить по команде Сохранить настройки.
Как посмотреть остаток по расчетному счету в 1с
Дата публикации 27.09.2021
Использован релиз 3.0.102
Начальные остатки по счетам учета обычно требуется ввести перед началом работы в программе, если ранее учет велся в другой программе. Учет в программе обычно начинают вести с начала года, в этом случае не возникнет проблем с формированием отчетов и отчетности. Если организация создана в том же году, в котором начала вести учет в программе, то вводить начальные остатки по ней не требуется.
Для ввода начальных остатков в программе «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0) предназначена специальная обработка «Помощник ввода начальных остатков».
Документы по вводу остатков по балансовым счетам (закладка «Основные счета плана счетов») создаются по разделам ведения учета. В одном документе могут отражаться остатки по всем счетам (субсчетам) соответствующего раздела или по каждому счету (субсчету) может быть создан отдельный документ.
Документы по вводу остатков по забалансовым счетам создаются на закладке «Забалансовые счета плана счетов» по разделу «Прочие счета бухгалтерского учета». Суммы остатков по забалансовым счетам отображаются только на закладке «Забалансовые счета плана счетов».
Предварительно перед вводом начальных остатков проверьте, что для организации на дату начала ведения учета в программе установлены параметры учета в формах «Учетная политика» и «Настройки налогов и отчетов».
Бухгалтерские проводки по вводу начальных остатков формируются в корреспонденции со счетом 000 «Вспомогательный счет». Сумма по данным налогового учета в документе по вводу остатков отражается в том случае, если на соответствующем счете ведется налоговый учет. В противном случае в налоговом учете операция не отражается, а реквизит для ввода суммы по данным налогового учета становится недоступным.
Правильность ввода начальных остатков можно проверить, сопоставив сальдо по дебету и кредиту в форме «Помощник ввода начальных остатков» (они должны совпадать) (рис. 5):
Тот же результат должен получиться при формировании отчета «Оборотно-сальдовая ведомость» за год, указанный в документах ввода остатков. Показателем правильности ввода начальных остатков является нулевое сальдо по счету 000 (рис. 6):
Формирование остатков по счетам расчетов по институциональным единицам
Нормативное регулирование
Согласно пункту 69 Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утв. приказом Минфина России от 25.03.2011 № 33н (в ред. приказа Минфина России от 16.05.2019 № 73н), в Сведениях по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769) показатели расчетов отражаются по номерам счетов, содержащих в 24-26 разрядах соответствующую подстатью классификации операций сектора государственного управления (увеличение прочей дебиторской задолженности, увеличение кредиторской задолженности) (графа 1 Сведений (ф. 0503769)).
Однако порядка формирования остатков по счетам расчетов в таком виде инструкции по бухгалтерскому учету не содержали. Поэтому в Сведениях (ф. 0503769) за 2019 и 2020 год остатки по счетам расчетов отражались по номерам счетов без указания в 24-26 разрядах номера счета соответствующей подстатьи КОСГУ.
С целью формирования остатков по счетам расчетов в виде, необходимом для составления отчетности, приказами Минфина России от 28.10.2020 № 246н, от 30.10.2020 № 253н, № 256н изменен порядок формирования входящих остатков на начало очередного финансового года по счетам расчетов. Согласно сноске 6 к Плану счетов бюджетного учета (в ред. Приказа № 246н) по счетам расчетов по дебиторской (кредиторской) задолженности (020500000, 020600000, 020800000, 020900000, 021003000, 021005000, 021010000, 030200000, 030300000, 030402000, 030403000, 030406000), обороты по которым содержат в 24-26 разрядах номера счета подстатьи КОСГУ 560 «Увеличение прочей дебиторской задолженности», 730 «Увеличение прочей кредиторской задолженности», остатки формируются на начало очередного финансового года с отражением в 26 разряде номера счета третьего разряда соответствующих подстатей КОСГУ, отражающего классификацию институциональных единиц.
Аналогичные положения содержатся в Приказах №№ 253н, 256н.
Согласно порядку, действовавшему до 01.01.2021, при завершении текущего финансового года обороты по счетам, отражающим увеличение и уменьшение активов и обязательств, в регистры бухгалтерского учета очередного финансового года не переходили. Это положение было закреплено в пункте 2 Инструкции по применению плана счетов бюджетного учета (утв. приказом Минфина России от 06.12.2010 № 162н), пункте 5 Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета бюджетных учреждений (утв. приказом Минфина России от 16.12.2010 № 174н), Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета автономных учреждений (утв. приказом Минфина России от 23.12.2010 № 183н).
Приказами №№ 246н, 253н, 256н данные пункты Инструкций были дополнены абзацем:
Выдержка из документа:
«По счетам расчетов по дебиторской (кредиторской) задолженности, обороты по которым содержат в 24-26 разрядах номера счета подстатьи КОСГУ 560 «Увеличение прочей дебиторской задолженности», 730 «Увеличение прочей кредиторской задолженности», остатки формируются с отражением в 26 разряде номера счета третьего разряда соответствующих подстатей КОСГУ, отражающего классификацию институциональных единиц.»
Таким образом, начиная с 2021 года обороты (остатки) по счетам, отражающим увеличение и уменьшение активов и обязательств, в конце года закрываются, за исключением оборотов по счетам расчетов по дебиторской (кредиторской) задолженности 020500000, 020600000, 020800000, 020900000, 021003000, 021005000, 021010000, 030200000, 030300000, 030402000, 030403000, 030406000, по которым должны быть сформированы остатки на начало очередного финансового года с отражением в 26 разряде номера счета третьего разряда соответствующих подстатей КОСГУ, отражающего Классификацию институциональных единиц, т. е. остатки по счетам с КОСГУ 001-009.
По общему правилу, входящие остатки на начало очередного финансового года формируются в межотчетный период.
Формирование входящих остатков в «1С:Бухгалтерии государственного учреждения 8»
После отражения в программе всех операций за год вводятся регламентные документы по закрытию года.
При проведении документа бухгалтерские записи по завершению счетов формируются в корреспонденции со служебным счетом 000 «Вспомогательный». В результате проведения документа закрываются остатки по рабочим счетам по КЭК (например, 561 и 661 и т. д.) и формируются остатки по КЭК 000.
Начиная с 2021 года документом Закрытие оборотных КЭК закрываются обороты (остатки) по счетам, отражающим увеличение и уменьшение активов и обязательств, кроме счетов расчетов по дебиторской (кредиторской) задолженности.
По счетам расчетов документом Закрытие оборотных КЭК закрываются остатки только по журналам операций.
В документе следует указать окончившийся финансовый год. В поле Типовая операция по умолчанию установлена типовая операция Формирование остатков по счетам расчетов.
Для формирования остатков следует нажать кнопку Провести и закрыть (рис. 1).
Остатки по Классификации институциональных единиц (001-009) по счетам расчетов 205.00, 206.00, 208.00, 209.00, 210.03, 210.05, 210.10, 302.00, 303.00, 304.02, 304.03, 304.06 формируются по КЭК, указанным в бухгалтерских остатках.
Формирование КЭК (24-26 разряды номера счета) документом Формирование остатков по счетам расчетов осуществляется в следующем порядке с учетом приоритета:
Например, в карточке счета 303.01 «Расчеты по налогу на доходы физических лиц» для дебета и кредита указаны детальные подстатьи КОСГУ с кодом по Классификации институциональных единиц «1».
По данному счету остатки по КЭК 831 и 731 будут перенесены на код «001»:
Остатки формируются по такому же принципу, как и детальные КЭК в счетах расчетов при формировании бухгалтерских записей по счетам расчетов. Подробнее о формировании кодов счетов расчетов в 2019 году см. статьи: на сайте 1C:ИТС ; в статье «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8: формирование кодов счетов расчетов в 2019 году».
В результате проведения документа Формирование остатков по счетам расчетов формируются прямые проводки по переносу остатков по счетам расчетов по КЭК на счета, в 26 разряде номера счета которых отражаются коды по Классификации институциональных единиц, то есть на счета с КОСГУ 001-009 (рис. 3).
Таким образом, после проведения документа Формирование остатков по счетам расчетов в отчете Главная книга (ф. 0504072) остатки по счетам расчетов по дебиторской (кредиторской) задолженности на начало следующего финансового года формируются с отражением в 26 разряде номера счета кода по Классификации институциональных единиц.
Формирование остатков по счетам расчетов по институциональным единицам впервые производится по состоянию на 01.01.2021. Далее эта операция становится регламентной операцией закрытия года.
«В группе граф 5-8 «изменение задолженности» отражаются показатели расчетов по номерам счетов, содержащим в 24-26 разрядах соответствующую подстатью КОСГУ:
обороты расчетов по соответствующим подстатьям КОСГУ статей КОСГУ 560 и 660 с отражением в графе 1 раздела 1 Сведений (ф. 0503769) номера счета аналитического учета счетов 020500000, 020600000, 020800000, 020900000, 021010000, 021005000 с указанием в 24-25 разрядах номера счета нулей, в 26 разряде номера счета третий разряд соответствующей подстатьи КОСГУ «Увеличения прочей дебиторской задолженности»;
обороты расчетов по соответствующим подстатьям КОСГУ статей КОСГУ 730 и 830 с отражением в графе 1 раздела 1 Сведений (ф. 0503769) номера счета аналитического учета счетов 030200000, 030300000, 030402000, 030403000, 030406000 с указанием в 24-25 разрядах номера счета нулей, в 26 разряде номера счета третий разряд соответствующей подстатьи КОСГУ «Увеличения прочей кредиторской задолженности».»
Таким образом, начиная с отчета на 01.07.2021 в Сведениях (ф. 0503769) и остатки, и обороты по счетам расчетов будут отражаться в строках с указанием в графе 1 номеров счетов с кодами по Классификации институциональных единиц.
Как посмотреть остатки товаров в 1С: подробная инструкция
Бухгалтеру важно знать, какие товары присутствуют на складе на определенную дату. Эту информацию можно получить в 1С несколькими способами. Расскажем о них в нашей статье.
Для получения информации об остатках товаров прежде необходимо настроить функционал программы. Для этого на главной странице в левом желтом поле выбираем Администрирование.
Далее в блоке Настройки программы выбираем Параметры учета.
Нажимаем на подсвеченную синим строку Настройка плана счетов.
Далее смотрим, как настроена опция Учет товаров в рознице. Галочка должна стоять рядом с «По складам».
Чтобы подтвердить свой выбор, нажимаем кнопку Записать и закрыть.
Теперь можно пользоваться функционалом программы – смотреть остатки товаров на складе. Для этого вернемся на главную страницу. На желтом поле слева выбираем Склад.
В блоке Отчеты выбираем Остатки товаров.
В открывшемся окне в поле ставим дату, на которую мы хотим вывести остатки и нажимаем Сформировать.
Программа выдает количественные и суммовые остатки по всем МПЗ, хранящимся на складах организации и отраженным в 1С.
Обратите внимание, что в таблице отражены все МПЗ, а не только товар. Сюда входят и материалы, и готовая продукция, и товары.
Если есть необходимость узнать остатки только по товарам, готовой продукции или прочим МПЗ, в таком случае стоит воспользоваться оборотно-сальдовой ведомостью (ОСВ) по счету.
Рассмотрим, как узнать остатки товаров на складе на 31.07.2021 года через ОСВ. Мы будем делать ОСВ счета 41.1.
Возвращаемся на главную страницу и в левом желтом поле выбираем Отчеты.
В блоке Стандартные отчеты выбираем Оборотно-сальдовая ведомость по счету.
Ставим период (можно выбрать любой период, но если нас интересуют остатки на 31.07.2021 г., то именно эту дату следует поставить как окончание периода) и счет (мы смотрим товары – счет 41.01). Нажимаем кнопку Сформировать.
Правый столбец Сальдо на конец периода показывает количественные и суммовые остатки товаров на 31.07.2021 г.
Если у вас программа показывает только сумму, а количество — нет, необходимо настроить функционал. Нажимаем на кнопку Показать настройки.
В закладке Показатели ставим галку напротив Количество и формируем отчет кнопкой Сформировать.
Количество появится в отчете, если его не было ранее.
Аналогичным образом можно получить остатки и по другим счетам МПЗ, например 10 или 43.
Остаток денежных средств на закрытом расчетном счете в 1С
Вопрос задал Светлана С.
Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.73/10)
Добрый день. Подскажите как правильно поступить: у организации в августе 2019 года закрыт счет в одном банке и открыт в другом. Денежные средства были переведены платежным поручением в новый банк. Но в 1С до сих пор на закрытом счете числится 780 руб. Как их правильно списать?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Все комментарии (11)
По выписке в новом банке должно было пройти пополнение счета. Проверьте, пожалуйста. Сальдо должно сойтись в 1С и по выписке.
Банк и касса — Банковские выписки — Списание — Перевод на другой счет организации (Вид операции).
Счет учета — откуда переводите. Счет дебета — куда переводите.
Банк и касса — Банковские выписки — Поступление — Перевод с другого счета (Вид операции).
Банковский счет — куда зачисляете. Счет плательщика — откуда зачисляете (старый р/с).
Здесь проводок не будет.
Полезное по теме, где аналогичный алгоритм
переведенные суммы совпадают
Так и должно быть конечно. Просто пока вы не отразили операции, которые выше привела, то у вас по новому р/с сальдо не совпадает на эту сумму.
Мы же проверяем всегда, как банк провели — входящее сальдо, оборот по Дт, оборот по Кт, конечное сальдо.
Вот так и надо поступить сейчас после того, как перевод между счетами отразите.
возможно что я вас не понимаю… новый счет все правильно отражает и обороты идут… по старому счету я не могу сформировать выписок, доступа к нему нет.
Мы говорим про 1С на сколько понимаю.
Загружать выписки не обязательно. Они все должны быть в наличии и с бумажного носителя отражаем, с ним же сверяемся.
Если вы не отразили перевод со старого счета на новый по тому алгоритму, что выше суммы 780р, то остаток у вас идти не может в 1С.
Если уже отразили, то значит и проблемы такой у вас нет. Тогда учтоните вопрос, пожалуйста.
Проверьте на дату перевод операции в 1С по той схеме, что выше дана. Есть такие документы в 1С?
т.е. этот хвостик я никак не могу списать… надо только обращаться в банк и просить выписки за 2019 год?
Его не надо списывать, его надо перевести на новый счет.
В 1С должно быть 2 документа:
— Списание с расчетного счета — Перевод на другой счет организации — 780р
— Поступление на расчетный счет — Перевод с другого счета — 780р
Все одной датой, когда вы остаток перевели на новый счет.
Уточните, пожалуйста, они есть в 1С?
Нет, я наверно не так объяснила, этот хвостик остался после перевода денег, что перевели — то и пришло. Наверно по старому счету что-то до закрытия не списали.
Спасибо за уточнение.
Правильно поняла, что оставили т.е. «подарили» старому банку 780р?
Если так, то так и висит 3 года. Потом списываем Д 91.02 К 51.
А может эту сумму на комиссию последнюю списали, когда закрывали счет?
Тогда отразить, как банковскую комиссию.
К сожалению комиссия была 690руб. и она списана в тот же день. Буду ждать 3 года. Спасибо.