как в эльбе сформировать декларацию по усн
Декларация по УСН для ИП
ИП на упрощенной системе сдают единственный отчет по итогам года — декларацию по УСН. В ней предприниматель показывает, сколько заработал в каждом квартале, и рассчитывает сумму налога.
Отчитайтесь за несколько кликов в Эльбе
Начинающие ИП могут сдать отчет бесплатно — Эльба дарит год на тарифе Премиум всем предпринимателям, которые зарегистрировались меньше трех месяцев назад.
Как заполнить декларацию по УСН
Декларацию за 2021 год нужно будет заполнять по новой форме, которая утверждена приказом ФНС РФ от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@. В ней учитывается переходный период, на котором сумма доходов ИП за год составляет от 150 до 200 млн ₽ или средняя численность сотрудников находится в пределах от 100 до 130 человек.
Налоговая декларация состоит из титульного листа и нескольких разделов. Набор разделов у каждого предпринимателя будет свой:
УСН «Доходы» — разделы 1.1, 2.1.1,
УСН «Доходы минус расходы» — разделы 1.2, 2.2,
Плательщики торгового сбора на УСН «Доходы» дополнительно заполняют раздел 2.1.2,
Получатели целевого финансирования включают в декларацию раздел 3.
В разделе 2.1.1 декларации ИП на УСН без работников в строке «Признак налогоплательщика» указывают код 1. Этот код показывает, что налог можно уменьшить за счет страховых взносов до 100 %. ИП с сотрудниками могут уменьшить налог только на 50 %.
Все суммы округляются до целых рублей по правилам математики. Доход 75 500,51 ₽ записываем в декларацию как 75 501 ₽.
Предприниматели на упрощенке, которые не вели деятельность в течение года, сдают нулевую декларацию. ИП на налоговых каникулах тоже должны отчитаться, но с нулевой ставкой налога в декларации.
Есть несколько способов для подачи декларации:
передать онлайн, например, из Эльбы,
принести лично в налоговую по месту регистрации,
отправить Почтой России заказным письмом с описью вложения.
Как в Эльбе
На этом режиме налогообложения очень важно аккуратно заполнять раздел Деньги. Эльба рассчитает налог с операций, которые вы учли в налогах, их же автоматически отразит в КУДиР и декларации.
Не все поступления и списания учитываются в налогах, поэтому выбирайте: учитывать или не учитывать операцию в УСН.
Это можно сделать и массово:
Иногда достаточно выбрать тип операции и сумма автоматически правильно попадёт или не попадёт под налогообложение. Например, «Возврат средств от поставщика» не учитывается сразу.
При интеграции или импорте банковской выписки Эльба определяет тип операции автоматически по косвенным признакам: назначению платежа, контрагенту или КБК. Но всегда перепроверяйте, вдруг у вас хитрая схема с оплатами.
Как учитывать доходы на УСН
На день фактического получения денег — в поступлениях «по банку» или «наличных». Если нужно учесть доход не на день поступления денег на счёт, создайте поступление по «прочее». Например, при работе с фриланс биржей Upwork учитывайте доходы на день поступления денег на виртуальный счёт Upwork.
А когда соберётесь вывести деньги на расчётный счёт, повторно эти суммы в налоге не учитывайте.
Как учитывать расходы на УСН
С расходами похожая история. Если учесть расход можно на день фактической траты, то делаете это в списаниях «по банку» или «наличных».
Иногда расходы УСН нужно учесть не на день оплаты, а на какой-то другой. Например, расходы при перепродаже часто учитывают на день отгрузки товара конечному покупателю, а при получении услуг — на день входящего акта.
Учесть это в Эльбе можно списаниями по «прочее» в разделе Деньги. Такие операции не влияют на реальный остаток денег в кассе или банке — они просто учитывают суммы в налогах на нужный день.
Если вы уже учли расходы в списании «по банку» или «наличных» — обнулите их, чтобы не учитывать два раза.
Как учитывать доходы и расходы на УСН при возврате
1. Покупатель отказался от покупки, мы должны вернуть ему предоплату
На УСН доходы признаются кассовым методом, а значит вы уже учли оплату клиента в налогах, когда деньги поступили на счёт или в кассу. При возврате важно уменьшить сумму полученного дохода, а не добавить расход. Поэтому в разделе Деньги создайте:
Если покупатель перевёл вам деньги ошибочно:
2. Поставщик возвращает предоплату
Уже учли предоплату в расходах УСН
Так вы вернёте деньги и уменьшите расходы, которые учли раньше. То есть важно уменьшить сумму признанного расхода, а не добавить доход.
Предоплату в расходах УСН не учитывали
Создайте в Эльбе поступление на сумму возврата денег «по банку»/«наличных» → Возврат средств от поставщика → в доходах УСН не учитываете.
Как сдать декларацию и оплатить налог УСН
Когда подойдёт время платить налог или сдавать декларацию, Эльба напомнит об этом в разделе Отчётность.
Налог УСН платят поквартально, а декларацию подают только один раз по итогам года. Поэтому в течение года у вас будут три задачи «Заплатить налог УСН за…» и одна — «Заплатить налог и отчитаться по УСН за …».
Всё, что вы раньше учитывали в налогах в разделе Деньги, теперь в задачах. Поэтому на первом шаге Эльба предложит проверить, всё ли вы правильно учли.
На втором — правильно ли уменьшили налог. Для этого покажите в разделе Деньги уже оплаченные страховые взносы и авансовые платежи по УСН. Важно, чтобы в списаниях были правильные типы операций: «Уплата страховых взносов за ИП», «Уплата страховых взносов за сотрудников» и «Уплата налогов» → «УСН».
Только так Эльба поймёт, сколько налогов вы уже заплатили и на сколько взносов можно уменьшить налог.
На УСН «доходы минус расходы» поля со страховыми взносами не будет, потому что в этом случае страховые взносы не уменьшают налог — их учитывают в расходах.
На последнем шаге Эльба предложит заплатить налог.
В годовой задаче по сдаче отчётности появится ещё один шаг с готовой декларацией, которую вам останется только отправить.
КУДиР
Книга учёта доходов тоже строится на данных из раздела Деньги. Выгрузить книгу можно в разделе Отчётность.
Или в годовой задаче по УСН.
Как быть, если не вели деятельность на УСН
По итогам года подайте нулевую декларацию по УСН, а сам налог не платите. Эльба сформирует нулевую декларацию автоматически, если в разделе Деньги не будет операций, учтённых в налоге.
Отчетность в ФНС для ИП
Отчетность зависит от системы налогообложения. ИП на патенте не сдают отчетность, а предприниматели на УСН отправляют декларацию по итогам года. Все работодатели дополнительно отчитываются по РСВ и 6-НДФЛ.
Отчитайтесь за несколько кликов в Эльбе
Начинающие ИП могут сдать отчет бесплатно — Эльба дарит год на тарифе Премиум всем предпринимателям, которые зарегистрировались меньше трех месяцев назад.
Что входит в отчеты
В ней показывают, сколько предприниматель заработал за прошедший год и какую сумму налогов заплатит. Если ничего не заработал — сдает нулевую декларацию. В зависимости от налогового объекта ИП учитывает либо только доходы, либо разницу между доходами и расходами.
Из него налоговая узнает о зарплате работников и начисленных взносах, кроме «травматизма», его платят в соцстрах. В отчет включают данные по сотрудникам на трудовых и гражданско-правовых договорах. Без работников подавать отчет не нужно.
В отчете показывают удержанный и перечисленный в налоговую НДФЛ. Помимо зарплаты в отчете показывают удержания и с других оплат:
Отчет 6-НДФЛ подают, если в квартале были выплаты сотрудникам. Если нет — подавать не нужно. Также раньше сдавали 2-НДФЛ, но с 2021 года отчет объединили с 6-НДФЛ. В годовую форму входят справки по каждому сотруднику.
Когда сдавать
Декларация УСН. Подают раз в год до 30 апреля.
РСВ. Каждый квартал до 30 числа месяца, идущий за отчетным кварталом. Годовой — до 30 января.
6-НДФЛ. Раз в квартал до последнего дня месяца, идущий за отчетным кварталом. Годовой — до 1 марта.
Если дата выпадает на выходной или праздник, срок сдачи переносится на ближайший рабочий день.
Как сдавать
Отчеты подают в ту налоговую, где стоят на учете. Их сдают на бумаге, заказным письмом с описью вложения или электронно. Специальное соглашение для этого не нужно.
При оплате любого тарифа Эльбы мы бесплатно выпустим вам электронную подпись для отправки отчетов онлайн.
Как отправить отчеты через Эльбу?
В разделе «Отчетность» Эльба покажет задачи по формированию отчетов, они заполняются автоматически и появляются по бухгалтерскому календарю.
Выберите задачу с отчетом, который хотите отправить. Пройдите все шаги и отправьте отчет по кнопке «Подписать и отправить».
Отчётность ООО на УСН
Упрощённая система налогообложения распространена среди небольших ООО. Она подходит для многих видов бизнеса, и вести учёт довольно просто даже без бухгалтера. Расскажем, какую отчётность по УСН ждёт от вас государство.
Как считать налог
В зависимости о того, что облагается налогом, порядок расчёта такой:
Чаще всего ставка налога 6% для УСН «Доходы» и 15% для УСН «Доходы минус расходы». Но некоторые регионы устанавливают пониженную ставку. Проверьте ставку в вашем регионе на сайте налоговой в разделе «Региональное законодательство».
30 дней Эльбы в подарок
Оцените все возможности онлайн-бухгалтерии бесплатно
Платите налог ежеквартально
Если дата уплаты выпадает на выходной или праздник, то она переносится на следующий рабочий день.
Платите налог в инспекцию по юридическому адресу ООО, даже если бизнес ведёте в другом регионе.
Сдавайте декларацию раз в год
Налоговая декларация — итоговый отчёт о вашей деятельности за год, в котором вы показываете доходы и расходы. По декларации налоговая проверяет, правильно ли вы заплатили налог. Даже если за год вы ничего не заработали, придётся сдать нулевую декларацию.
Сдать декларацию нужно до 31 марта следующего года. Если на эту дату выпадает выходной, то срок сдвигается на следующий рабочий день.
В Эльбе на подготовку отчётности вы потратите не больше 10 минут. и получите готовый отчёт по УСН.
Декларацию отправьте в ту же налоговую, куда весь год платили налог — по юридическому адресу ООО. Как передать отчёт:
Ведите и храните у себя книгу учёта доходов и расходов
В течение года все доходы и расходы нужно отражать в специальной книге. Книга учёта доходов и расходов (КУДиР) ведётся по утверждённым правилам в бумажном или электронном виде. Храните её в течение 4 лет и предъявляйте по требованию налоговиков. Эльба автоматически сформирует КУДиР, вам останется только распечатать её.
Подробнее обо всех нюансах КУДиР читайте в отдельной статье: Как вести книгу учёт доходов и расходов.
Не забывайте об отчётности за сотрудников
Статья актуальна на 08.02.2021
Получайте новости и обновления Эльбы
Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур
Декларация УСН
Платите налог раз в квартал:
ООО сдают декларацию за год до 31 марта следующего года, а ИП — до 30 апреля следующего года.
Если не вовремя сдать декларацию по УСН — штраф 5% от неуплаченного налога за каждый месяц просрочки. Минимальный штраф — 1000 рублей, максимальный — 30% от неуплаченного налога. При просрочке больше 10 дней, налоговая может заблокировать счёт в банке.
Если не вовремя заплатить налог, начислят пени за каждый день просрочки. Размер — 1/300 от ключевой ставки Центрального банка.
Декларацию по УСН в налоговую можно предоставить:
С Эльбой вам не обязательно в этом разбираться
30 дней в Контур.Эльбе бесплатно
Эльба поможет сформировать и отправить вашу декларацию УСН через интернет. Заранее напомнит о сроках по почте и смс.
А электронную подпись мы вам подарим!
С нами уже более 800 000 предпринимателей!
30 дней в Контур.Эльбе бесплатно
Отзывы наших предпринимателей
Данил Куропов, продвижение сайтов www.kuropov.ru
Эльбой мы начали пользоваться почти сразу, как открыли компанию. Но особенно хорошо стало работать после интеграции с любимой Альфой.
Елена Ценза, агентство Smart-HR.pro
Эльба разговаривает с тобой на твоём языке: без сложной терминологии. Всё просто и доступно. Плюс удобный интерфейс сайта и нереально крутой подход к работе. Их невозможно не любить!
Василий Котов, интернет-магазин шин и дисков Маквилс
С Эльбой я могу оплачивать счета и отправлять отчёты даже в путешествиях. Отдельный большой плюс за интеграцию с клиент-банками — любая платёжка создаётся в пару кликов.
Ольга Демчук, сайты и веб-приложения HttpLab
Эльба — это такой удобный сервис, который просто работает, с ним ничего не случается. К нему очень быстро привыкаешь и не замечаешь его работы. А еще очень крутая техподдержка! Помогают всегда!
Сергей Мухамедов, блогер ottenki-serogo
Сдал отчетность. Эльба для развития малого бизнеса сделала больше, чем все программы правительства.
Кирилл Федотов, фотoграф www.kirillfedotov.ru
Эльба — это шаг навстречу цивилизованному малому бизнесу. Сервис не просто отличный помощник в малом бизнесе, а умный и безотказный партнер.
Максим Носковец, изготовление печатей SibPechati.ru
С Эльбой я забыл про все проблемы с бухгалтерией. Налоговая, ПФР и ФСС больше не задают лишних вопросов. Рекомендую.
Людмила Шелегеда, автосервис (Екатеринбург)
Эльба ценит мое время и эмоции! Мне очень нравится, когда Эльба обычные будние неурядицы или просто проблемки обыгрывает всякими весёлыми смайлами.
Константин Гладких, компания Земляне
Наталья Брянцева, ювелир Natalia Bryantseva
Я нежно люблю свою Эльбу, хотя бы за факт того, что на фон реквизитки можно поставить розочки)
Андрей Великоредчанин, программист фрилансер
Меня только ваша и бухгалтерия спасла, когда я создал свой ИП. Только поэтому не пришлось нанимать бухгалтера.:)
Алексей Трудов, SEO-консультации OptimumProfit.ru
Крутая штука и отличный пример интернет-бизнеса, приносящего клиентам ощутимую пользу (в противовес всяческим убийцам Фейсбука).
Александр Иванов, сервис GPS / ГЛОНАСС мониторинга LocMe
Мне нравится Эльба — это идеальный инструмент для развития малого бизнеса у нас в стране, он простой и удобный.
Алексей Кравец, Сайт для женщин Alimero.ru
Сначала платил приходящему бухгалтеру, потом год пользовался конкурентами. А 3 года назад перешел на Эльбу — с тех пор не нарадуюсь. Видно, что команда немало усилий вложила в проработку интерфейсов, тестирование и контроль качества.
Пользуемся эльбой уже больше 2 лет. За это время много раз ваши конкуренты присылали аналогичные системы с демо-доступом, но по удобности ничего лучше вашей программы не нашел!
Мария Тодосийчук, Cultural Intelligence
Эльба мне полностью заменяет бухгалтера. Благодаря приятному и очень простому интерфейсу все это делается быстро и без хлопот!