депозитный договор страхования дмс это
Что такое депозитное страхование по ДМС?
Депозитное страхование ДМС не выделяется в отдельный вид, так как оно отвечает стандартной схеме страховки.
Оно более выгодно для коллективов с численностью от 30 человек, когда компания перечисляет конкретную сумму страховщику и дополнительно оплачивает страховую премию.
Такие условия достаточно интересны, однако, имеются как преимущества, так и недостатки. 
Достоинства депозитного договора по ДМС:
Всем собственникам бизнеса интересно, как идут по бухгалтерии расчеты по ДМС – читать здесь.
Из минусов такого вида страхования выделяется:
Понятия депозитного договора с юридической точки зрения не существует.
Заключается стандартный договор, и уже в устной форме стороны принимают решение о депозитном обеспечении.
Возможно, вас заинтересует статья о том, как сотрудники смогут пользоваться полисом ДМС.
Также на сайте собрана группа статей о ДМС для сотрудников. А в целом с вопросами добровольного медицинского страхования можно ознакомиться по ссылке.
Рисковое и депозитное ДМС
Зачем компаниям страхование ДМС?
Любой бизнес стремится к развитию своей компании. Основной залог успеха – профессиональный коллектив и эффективное управление финансовыми потоками.
Человеческий ресурс очень важен. Найти стоящие кадры, обучить и развить их – огромные временные и финансовые затраты. Поэтому каждый ценный работник для владельцев бизнеса – на вес золота. И это золото надо беречь и удерживать в компании.
Оформление сотрудникам полиса ДМС убивает сразу двух зайцев:
Расширяет социальный пакет, увеличивая лояльность, систему мотивации и приверженность коллектива к фирме.
Заботится о здоровье людей, снижая риски выхода из строя важных боевых единиц.
Страхование сотрудников является также инструментом оптимизации финансов компании. С помощью ДМС бизнес снижает риски, связанные с непредвиденными обстоятельствами, а также уменьшает налогооблагаемую базу.
Приняв решение о ДМС страховании своих работников, компания должна выбрать между отличными друг от друга видами страховки – рисковой и депозитной.
Рисковый ДМС
Рисковый ДМС – самый распространенный вид страхования на рынке.
Основная суть – страхователь (компания) платит за каждого сотрудника сумму страхового взноса, а страховщик (страховая компания) покрывает издержки сверх этой суммы в рамках страхового депозита, прописанного в договоре.
В зависимости от состояния здоровья сотрудников, эпидемиологической ситуации и прочих факторов, компания по итогам года может оказаться как в плюсе, так и в минусе.
Рассмотрим на примере:
В компании 10 сотрудников и сумма страхового взноса равна 5 000 руб. в год. Страховая сумма по договору – 20 000 руб. на сотрудника.
1. Компания в плюсе
Допустим, сотрудники часто болели, были операции и дорогостоящее лечение, и все 10 человек превысили сумму лимита в 5000 руб., потратив по 10 000 руб. на человека.
10*12000 руб. (страховая сумма) – 10*5000 руб. (страховой взнос) = 120 000 руб. – 50 000 руб. = 70 000 руб.
В итоге компания сэкономила 70 000 руб., которые покрыл страховщик.
2. Компания в минусе
Возможны оба варианта развития событий. Страхование это всегда риски. Особенно рисковое. И оценивать их нужно правильно. Анализировать коллектив (возраст, здоровье, вид деятельности), а также тщательно изучать, какие медицинские услуги входят в договор страхования.
Депозитный ДМС
Депозитный ДМС отличается от стандартного вида страхования. Это не совсем страхование в юридическом плане, т.к. имеет существенные различия со стандартной схемой ДМС. Но данный вид страхования юридических лиц довольно распространен.
Основная суть – компания перечисляет страховщику по договору определенную сумму депозита, которую он сможет тратить на лечение и оздоровление своего персонала. Помимо этого, страховщику выплачивается вознаграждение за обслуживание страховой деятельности, как правило, это 7-10% от суммы депозита. С депозита компания может снимать суммы на лечебные и профилактические нужды сотрудников. Неизрасходованная сумма переносится на следующий год.
Рассмотрим на примере:
Компания переводит страховщику сумму депозита в размере 500 000 руб. + 50 000 руб.(10%) вознаграждение страховщику.
Основные сходства обоих видов страхования – обеспечение бесплатной медицинской помощью своих сотрудников, забота об их здоровье и повышение лояльности. Различие, в основном, в схемах оплаты, взаимодействии и рисках. Какие есть сходства и отличия, плюсы и минусы, разберем ниже.
Преимущества и подводные камни рискового и депозитного ДМС
Рисковый ДМС. Преимущества
Понятный и гибкий договор, можно прописать любые страховые случаи по договоренности со страховой компанией.
Взаимодействия по договору юридические, обоснованы и законны. Претензии по такому договору легко отстаивать в суде.
Рисковый ДМС. Подводные камни
Список медучреждений по рисковому договору сильно ограничен.
Невозможно контролировать реальные затраты страховой компании на оплату медицинских услуг. Недобросовестные страховщики могут вступать в сговор с медучреждениями.
Оценка рисков для компании крайне затруднена. Плюс к этому, страховые компании стараются не включать в программу дорогостоящие опции, чтобы остаться в итоге в прибыли.
Если услуга не была прописана в договоре ДМС, работодателю придется заплатить из своего кармана или оставить сотрудника без медпомощи.
Оставшаяся сумма страховых взносов по истечении срока действия договора не возвращается компании.
Депозитный ДМС. Преимущества
Отсутствие рисков по сравнению с рисковым ДМС. Неизрасходованная сумма остается и переносится на следующий период.
Работодатель сам решает, на какое лечение и отдых сотрудников потратить средства.
Стоимость услуг в медучреждениях может быть ниже, т.к. страховщики всегда имеют скидки.
Деньги по депозитному договору можно потратить не только на услуги, прописанные в договоре. Все расходы по договору компания может контролировать.
Депозитный ДМС. Подводные камни
Практически невозможно получить налоговые вычеты по депозитному договору. Налоговые органы его не признают.
Страховщик старается дать только устное обещание о переносе денежных средств на следующий год, не прописывая это в договоре.
У депозитного и рискового ДМС есть свои сходства и различия. Главное сходство – это приобретение страховки, которая поможет вашим сотрудникам оставаться в строю.
Какой вид страхования выбрать компании, зависит от многих факторов.
Численность и возраст сотрудников, тип производства, финансовые возможности. Главное, выбрать честную и надежную страховую компанию с хорошей репутацией.
Рисковое и депозитное ДМС
Компании нередко оформляют для своих работников полисы добровольного медицинского страхования (ДМС). Для корпоративных клиентов предусмотрены два вида договоров ДМС – депозитные и рисковые. Подробнее о каждом расскажем в статье.
Особенности рискового ДМС
Рисковое страхование – это страхование «по факту». Это стандартный и самый распространенный вид договоров.
Работодатель выплачивает страховщику взносы за каждого застрахованного сотрудника, а страховая компания в свою очередь компенсирует затраты на лечение при наступлении страхового случая.
Рисковое страхование подразумевает оплату лечения работника при обострении хронических заболеваний, травмах, которые требуют оказания неотложной медицинской помощи, экстренной госпитализации, в том числе с оперативным лечением. В программу часто входит амбулаторная, неотложная помощь, а также госпитализация. Но клиент, то есть работодатель, вправе выбрать риски, которые покроет страховка. Нужно понимать, что за лечение заболеваний, которые не входят в программу ДМС, организации придётся доплачивать из своего кармана (к примеру, если это производственная травма), или же расходы лягут на самого сотрудника. Кстати, рекомендуем работникам изучать свои полисы, чтобы понимать, какие риски покрывает страховка.
Основное преимущество рисковых договоров заключается в том, что выплата при наступлении страхового случая значительно превышает премию, которую СК платит работодатель.
Особенности депозитного ДМС
Депозитный договор предполагает, что работодатель передаёт страховщику значительную сумму, а потом руководство выбирает, как потратить эти деньги на здоровье своих сотрудников. То есть страховой премии как таковой нет. Есть так называемый счёт компании-работодателя, с которого она направляет деньги на лечение персонала или другие нужды.
Особенность этого вида ДМС состоит в расширенном выборе программ. В пакет, как правило, входит не только экстренная помощь, но и плановые медосмотры, санаторно-курортное лечение.
Ряд программ включают даже физиотерапевтические процедуры и спортивную медицину. Такой вид договоров подходит организациям, которые готовы предложить сотрудникам расширенный соцпакет.
Любопытно, что юридически понятия депозитного договора нет. Стороны заключают обычное соглашение, просто отдельно обговаривают условия депозита.
Минусы и плюсы
Рассмотрим преимущества и недостатки двух видов договоров. Чем хороши рисковые договоры:
Минусы рисковых договоров:
У депозитного договора ДМС следующие преимущества:
У депозитного договора ДМС следующие недостатки:
Примеры расчета
Приведём пример рискового ДМС. Возьмём коллектив из 10 сотрудников. Для каждого страховой взнос 10 000 руб. Итого работодатель платит в год 100 000 руб. Страховая сумма на человека – 30 000 руб. Итак, при наступлении страхового случая компания будет в плюсе на 30 000*10-10 000*10 = 200 000 руб., которые не заплатит из своего кармана за лечение сотрудников. Но если страхового случая не произойдёт, в выигрыше будет СК.
Теперь пример депозитного ДМС. Компания с 200 работниками вносит на счёт 1 000 000 руб. и 7% платит в качестве вознаграждения за обслуживание – 70 000 руб. Допустим, за год было потрачено 300 000 руб. на лечение и 200 000 руб. на отдых персонала. Оставшиеся 500 000 руб. переносятся на следующий страховой период за минусом 7% – комиссии страховщику.
Какое страхование выбрать?
Ответ на вопрос зависит от численности сотрудников. Для организаций, в которых работают до 50 человек, рекомендуют рисковое ДМС. В этом случае страховой взнос будет небольшим, а сам договор надёжнее в силу того, что полностью регулируется законом. При числе застрахованных 5-50 человек траты на страховые взносы не будут заоблачными.
Депозитные договоры, напротив, выгодны компаниям, в которых работает несколько десятков или даже несколько сотен человек. Организация закладывает сумму, которую готова потратить на медобслуживание персонала. Если в течение страхового периода деньги не израсходуют, СК просто перенесёт их на следующий. Если произойдет случай, не прописанный в договоре страхования, но требующий финансовых вложений, деньги можно будет перераспределить, а не тратить дополнительно из бюджета работодателя.
Что такое рисковый договор ДМС?
Пример рискового ДМС. Работодатель заключает со страховой компании договор рискового ДМС на коллектив в 10 сотрудников. Страховой взнос определяется в сумме 10 000 р на человека, страховая сумма на человека – 30 000 р. Таким образом, при наступлении всех возможных страховых случаев, работодатель будет «в плюсе» на 30 000*10-10 000*10 =200 000 р., которые он не платит из своего кармана за лечение. В свою очередь страховщик может остаться в плюсе на всю сумму страховых взносов, либо другую сумму, за минусом расходов на лечение по страховым случаям. Чаще всего хорошую прибыль получает именно страховая компания.
При этом рисковое ДМС не предполагает неограниченного пользования “благами” современной медицины, договор медстраховки заполняется с учетом всех деталей и может быть очень объемным и сложным. Законом не ограничены любые формулировки и условия, как со стороны СК, так и страхователя. Чем хорош рисковый договор для корпоративных клиентов, а каких проблем стоит опасаться?
Преимущества рискового ДМС:
Недостатки рискового ДМС:
Что такое депозитный договор ДМС?
Пример депозитного ДМС. Компания из 100 человек вносит на счет СК 1 000 000 р. и 70 000 р. (7%) за обслуживание. В конце года подсчитываются расходы, к примеру, они составили 300 000 рублей (200 000 р. лечение и 100 000 р. отдых сотрудников). Таким образом, на счету страхователя остается 700 000 р., которые переносятся на следующий страховой период за минусом 49 000 р. (7%) – оплата страховщику. Значит, страховая сумма в новом страховом периоде – 651 000 р. Ее можно тратить на лечение и другие лечебно-профилактические нужды сотрудников. Довнесение средств также возможно.
Несмотря на достаточно интересные условия депозитного договора, у него есть свои плюсы и минусы, которые могут полностью изменить решение клиента при заключении сделки со страховщиком:
Преимущества депозитного договора ДМС:
Недостатки депозитного договора ДМС:
Такого понятия как депозитный договор, на самом деле, юридически не существует. СК заключает со страхователем стандартный рисковый договор, а устно стороны договариваются о депозитном обеспечении.
Впервые депозитные договоры появились в середине 90-х годов, когда кризис и стремительный рост частного предпринимательства «потребовали» предлагать любые условия, чтобы заполучить клиента. Изначально депозиты были мошенническими схемами, позволяющими «отмывать» средства СК и компании. Но через время предприниматели поняли выгоду такого вида страхования, и депозит стал настоящим спасением для крупных организаций и компаний с небольшим доходом.
Какой же договор ДМС выбрать для организации?
При подборе удобного и выгодного вида страхования работодатель должен ориентироваться на два основных фактора:
Если в организации зарегистрировано до 30 сотрудников, то стоит отдать предпочтение рисковому ДМС. Он выгоден с точки зрения небольших страховых взносов, а также надежен, в силу законности. Также рисковый договор, при таком количестве застрахованных, не принесет огромных трат в конце страхового периода. Сумма, которая перейдет к страховщику, вряд ли будет невероятно большой.
Но если коллектив составляет более 30 человек, то лучше отдать предпочтение депозитному страхованию ДМС. Так можно сэкономить средства на страховых взносах, уменьшить расходы за страховой период (неистраченная сумма просто перенесется на следующий год). Если же произойдет случай, не прописанный в договоре, но требующий оплаты лечения, деньги можно будет перераспределить, а не тратить дополнительно из бюджета организации.
Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта
Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!
Рисковое и депозитное ДМС — в чем их сходства и различия
Добровольное медицинское страхование — приятный бонус для сотрудников и для организации. Полис ДМС дает возможность не только показать свое отношение к коллективу, но и увеличивает лояльность контрагентов, положительно влияя на имидж организации. Для корпоративных клиентов существуют два базовых вида добровольного медицинского страхования — депозитный или рисковый договор ДМС. Что это такое и какая разница между договорами ДМС? Каковы их преимущества и недостатки, и какой договор лучше выбрать?
Что такое рисковый договор?
Это стандартный корпоративный договор добровольного медицинского страхования. Согласно этому документу организация-страхователь выплачивает страховщику взносы за каждого застрахованного сотрудника. В свою очередь страховая компания (СК) при наступлении страхового случая компенсирует все затраты на необходимое лечение.
Пример рискового ДМС
Работодатель заключает со страховой компании договор рискового ДМС на коллектив в 10 сотрудников. Страховой взнос определяется в сумме 10 000 рублей на человека, страховая сумма на человека — 30 000 рублей. Таким образом, при наступлении всех возможных страховых случаев, работодатель будет «в плюсе» на 30 000*10-10 000*10 =200 000 рублей, которые он не платит из своего кармана за лечение. В свою очередь страховщик может остаться в плюсе на всю сумму страховых взносов, либо другую сумму, за минусом расходов на лечение по страховым случаям. Чаще всего хорошую прибыль получает именно страховая компания.
При этом рисковое ДМС не предполагает неограниченного пользования медицинскими услугами, договор медстраховки заполняется с учетом всех деталей и может быть очень объемным и сложным. Законом не ограничены любые формулировки и условия, как со стороны страховой компании, так и страхователя. При этом рисковый договор для корпоративных клиентов имеет как плюсы, так и минусы. К преимуществам рискового ДМС относятся следующие моменты:
Недостатками рискового ДМС можно считать фактическую невозможность отследить движение средств и их расходование, ограниченный список медучреждений, устанавливаемый страховой компанией, непрозрачность договоренностей страховой и ЛПУ, которая заключается в невозможности отследить истинную сумму в расходной документации. Кроме того, за услуги, которые не были включены в договор, придется доплачивать самостоятельно.
Рисковый договор ДМС, безусловно, самый популярный вид корпоративного страхования, и такое предложение можно найти и у страховых компаний-гигантов, и у небольших страховых организаций. Стоимость полисов в этом случае будет достаточно сильно отличаться, поэтому работодателю нужно определиться заранее, хочет он сэкономить на страховке или потом доплачивать за лечение сотрудника. Впрочем, средствами организации можно и не рисковать, если самостоятельно их расходовать через страховщика.
Что такое депозитный договор?
Депозитное добровольное медицинское страхование по закону нельзя назвать отдельным видом страхования, поскольку оно не отвечает стандартной схеме ДМС. По договору депозитного страхования организация перечисляет страховщику определенную сумму и дополнительно страховую премию. Основная сумма становится как бы «счетом» в СК, с которого работодатель может снимать деньги на лечение сотрудников или другие нужды в лечебно-профилактической сфере.
Пример депозитного ДМС
Компания из 100 человек вносит на счет страховой компании 1 000 000 рублей и 70 000 рублей (7%) за обслуживание. В конце года подсчитываются расходы, к примеру, они составили 300 000 рублей (200 000 — лечение и 100 000 — отдых сотрудников). Таким образом, на счету страхователя остается 700 000 рублей, которые переносятся на следующий страховой период за минусом 49 000 рублей (7%) — оплаты страховщику. Значит, страховая сумма в новом страховом периоде — 651 000 рублей. Ее можно тратить на лечение и другие лечебно-профилактические нужды сотрудников. Довнесение средств также возможно.
Несмотря на достаточно интересные условия депозитного договора, у него есть свои плюсы и минусы, которые могут полностью изменить решение клиента при заключении сделки со страховщиком. Но на самом деле такого понятия как депозитный договор, юридически не существует. СК заключает со страхователем стандартный рисковый договор, а устно стороны договариваются о депозитном обеспечении. К преимуществам такого устного договора ДМС относятся следующие моменты:
Недостатками депозитного договора ДМС можно считать невозможность получать полностью налоговые вычеты, поскольку контролирующие органы не признают этот вид страхования. При желании потратить средства на услуги, которых нет в страховке, необходимо будет договариваться с сотрудниками медучреждения, в обход страховой компании. При этом юридически сложно будет доказать в суде, что какие-то средства были израсходованы или не израсходованы на услуги, которые не прописаны в договоре.
Какой полис выбрать для организации?
Впервые депозитные договоры появились в середине 90-х годов, когда кризис и стремительный рост частного предпринимательства «потребовали» предлагать любые условия, чтобы заполучить клиента. Изначально депозиты были мошенническими схемами, позволяющими «отмывать» средства СК и компании. Но через время предприниматели поняли выгоду такого вида страхования, и депозит стал настоящим спасением для крупных организаций и компаний с небольшим доходом. При подборе удобного и выгодного вида страхования работодатель должен ориентироваться на два основных фактора:
Если в организации зарегистрировано до 30 сотрудников, то стоит отдать предпочтение рисковому ДМС. Он выгоден с точки зрения небольших страховых взносов, а также надежен, в силу законности. Также рисковый договор, при таком количестве застрахованных, не принесет огромных трат в конце страхового периода. Сумма, которая перейдет к страховщику, вряд ли будет невероятно большой.
Но если коллектив составляет более 30 человек, то лучше отдать предпочтение депозитному страхованию ДМС. Так можно сэкономить средства на страховых взносах, уменьшить расходы за страховой период (неистраченная сумма просто перенесется на следующий год). Если же произойдет случай, не прописанный в договоре, но требующий оплаты лечения, деньги можно будет перераспределить, а не тратить дополнительно из бюджета организации.
Заключение
Таким образом, и депозитный и рисковый договоры ДМС имеют ряд преимуществ и недостатков. Какой из них будет выгоден для конкретного страхователя необходимо решать, опираясь на финансовое состояние, количество лиц, которое необходимо застраховать, а также существующие на страховом рынке предложения.
Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта
Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!