как проверить наличие патента у ип по инн
Как узнать налоговую систему контрагента
В российской налоговой системе предусмотрено несколько режимов. Для их применения установлены определенные ограничения, однако большая часть организаций и предпринимателей все же имеют возможность выбора. Эти режимы периодически можно менять. Например, компания вправе с начала следующего календарного года перейти с основной системы на упрощенную или обратно. Поэтому не всегда можно знать наверняка, какой режим применяет ваш контрагент. Рассмотрим, как узнать систему налогообложения по ИНН, если такая информация необходима.
Когда требуется узнать систему налогообложения
Знание налогового режима партнера – важное условие для начала сотрудничества. В первую очередь это связано с правом возмещать предъявленный НДС.
Суть в следующем: если поставщик является плательщиком этого налога, то фирма может заявить к вычету сумму НДС, указанную в счете-фактуре. А вот если поставку осуществил контрагент, применяющий один из специальных режимов, то права на вычет не возникает. Поэтому нужно знать, с кем планируется сделка, и придется ли платить НДС из своего кармана.
Кроме того, знать, какая система налогообложения применяется контрагентом, необходимо и для общей оценки его добросовестности. Такая проверка должна проводиться в отношении каждого потенциального, а периодически – в отношении действующего партнера. Ее отсутствие может привести к тому, что ФНС переложит ответственность за неуплату таким субъектом НДС на его контрагентов. Вот почему всегда следует проявлять осмотрительность и не вести бизнес с «однодневками», созданными для ухода от налогов.
Сведения о СНО могут косвенно свидетельствовать о размере бизнеса, о примерном объеме дохода и количестве сотрудников, о том, какие налоги должен платить субъект и какую отчетность подавать.
Наконец, иногда компания или ИП не знает даже собственную налоговую систему. Это бывает, если регистрация производилась через посредников. Конечно, таких ситуаций лучше не допускать, ведь доходность бизнеса не в последнюю очередь зависит от выбора режима. Но если так произошло, нужно как можно скорее узнать, какая применяется система налогообложения, по своему ИНН. И при необходимости изменить ее. Однако, например, перейти с основной системы на упрощенную можно лишь в течение первого месяца после регистрации, поэтому тянуть не стоит.
Для справки добавим, что у компаний выбор систем таков: основная или упрощенная, ЕСХН (для сельхозпроизводителей). У предпринимателей возможностей больше, поскольку им теоретически доступны все существующие режимы налогообложения. Кроме уже перечисленных, это патентная система (ПСН) и налог на профессиональный доход (НПД).
Как узнать СНО по ИНН
В настоящее время налоговая служба ведет множество реестров с открытой информацией о компаниях и ИП, а также предлагает сервис для проверки бизнеса. Казалось бы, при такой доступности данных узнать систему налогообложения любого субъекта по ИНН на сайте ФНС – не самая большая проблема. Но это не совсем так. Сведения о налоговом режиме в явном виде не входят в перечень данных, которые доступны при обращении к этим сервисам и реестрам.
Поэтому чтобы точно узнать применяемый режим налогообложения по ИНН, лучше обратиться в любую инспекцию ФНС. Составляется запрос в произвольной форме, указывается ИНН субъекта и обратный адрес, на который будет получен письменный ответ с печатью налогового органа. Этот документ сможет послужить весомым доказательством при возникновении споров.
Еще проще получить нужные данные, если у вас уже оформлена электронная подпись для работы с ФНС и есть доступ в личный кабинет. Тогда запрос о СНО контрагента можно направить в электронной форме.
Также можно обратиться к сервису » Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде» на сайте налоговой службы. Он не предоставит официального ответа на вопрос о налоговой системе, но все же даст представление о ней по косвенному признаку.
В поисковой строке достаточно ввести ИНН бизнес-субъекта. Можно также поискать по названию/имени, но при этом рекомендуется указать регион:
На картинке видно, что подавалось уведомление о переходе на УСН. Следовательно, применяется упрощенка. Если же никакое уведомление не подавалось, то субъект применяет основную систему.
Правда, некоторые режимы можно совмещать. Например, перейдя на УСН, предприниматель может купить патент, а эти сведения в реестре не фигурируют. То есть точно узнать режим налогообложения по выписке из реестра можно не всегда. Однако из нее можно сделать вывод о том, должен ли в силу применяемой налоговой системы контрагент платить НДС или нет (на всех спецрежимах, кроме ЕСХН, его не платят). А это, как сказано выше, наиболее частая причина выяснения СНО партнера по бизнесу.
Единственная налоговая система, о применении которой можно получить точную информацию – это НПД для предпринимателей и самозанятых лиц. Для этого ФНС разработала специальный сервис. Для проверки статуса самозанятого достаточно ввести ИНН ИП /самозанятого и дату, на которую нужна информация. Если гражданин среди плательщиков НПД не найден, значит, он им не является. Вот как выглядит этот поисковый сервис:
О том, как проверить сторону по сделке перед тем как заключить договор, мы рассказали в этой статье.
Как узнать долги ИП по налогам в ФНС, на Госуслугах и в других базах: инструкция 2021 года
Когда человек принимает решение работать на себя, он регистрируется в Федеральной налоговой службе в качестве индивидуального предпринимателя (ИП). С этого момента у него возникают обязанности по оплате ряда взносов: в ФНС, ПФР и социальные фонды, такие как фонд медстрахования и соцобеспечения.
ИП обязан вести учет уплаченных налогов и взносов, задолженностей. Проверить долг ИП в налоговой можно, воспользовавшись сервисами на государственных сайтах.
В этой статье расскажем, где и как узнать о задолженностях предпринимателей.
Как узнать, есть ли долги?
Работает как минимум 3 способа, благодаря которым можно выяснить наличие долгов:
На практике подобные письма часто не доходят до адресата. В частности, это случается и по вине Почты России, по вине инспектора, который забыл уведомить ИП или направил письмо не по тому адресу. Направленные в личный кабинет электронные сообщения о просрочках и требования налогового органа приравниваются к письменным уведомлениям.
Какие долги могут возникнуть у налогоплательщика?
Предприниматель с момента регистрации выплачивает:
Просчет налогов с дохода осуществляется разными способами, в зависимости от системы налогообложения:
По общей системе налогообложения (ОСНО) ИП платит:
Если по упрощенной системе (УСН), то ИП платит:
При этом отпадает необходимость выплачивать НДС и НДФЛ.
По единому налогу на вмененный доход (патент/ЕНВД) ИП выплачивает:
Вы не знаете как платить
налоги за сотрудников ИП? Закажите
звонок юриста
Также у предпринимателей могут образоваться задолженности по взносам за сотрудников. При оформлении работников у ИП возникает обязанность выплачивать налоги:
Взносы оплачиваются вне зависимости, ведется деятельность или нет.
Как узнать систему налогообложения ИП
Как узнать, на каком режиме налогообложения находится ИП:
Индивидуальные предприниматели применяют различные режимы налогообложения: ОСН, УСН и другие. Переход на них осуществляется по заявлению предпринимателя, но уведомления о переводе приходят не всегда. Но ИП желательно знать, на каком налоговом режиме он работает, от этого зависит расчет и уплата налогов. Нарушение обязательств перед государством грозит серьезными штрафами. Ситуации бывают разные, нередко предпринимателям с заполнением документов для открытия бизнеса помогают посредники; некоторые ИП, в течение длительного времени не осуществляющие деятельность, просто забывают о применяемом режиме. Или необходимы сведения о контрагенте — ИП. Легко проверить систему налогообложения по ИНН на сайте ФНС России. Сделать это вправе как сам предприниматель, так и любое заинтересованное лицо.
Какие бывают системы налогообложения
Рассмотрим, какие режимы существуют и применяются ИП. Кроме общей системы налогообложения (ОСНО) индивидуальные предприниматели применяют:
Последний пункт не применим, если деятельность ИП не связана с сельским хозяйством. Но нормам Налогового кодекса РФ, какую систему налогообложения может применять ИП — его личный выбор. Предприниматель самостоятельно принимает решение о выборе и уведомляет об этом налоговиков. Это касается всех действующих режимов. Но если предприниматель перестает соответствовать требованиям льготного режима, налоговики переводят его на ОСНО с начала налогового периода. В этом случае информация о текущем режиме поможет избежать проблем.
Эксперты КонсультантПлюс рассказали, как ИП выбрать систему налогообложения. Используйте эти инструкции бесплатно.
Открытые источники информации
Если индивидуальный предприниматель забыл, на какой системе он работает сейчас, и задумывается, как узнать на упрощенке ИП или нет, ему необходимо:
Как получить нужные сведения из документов
В первую очередь следует проверить документы о получении специального статуса. Также необходимо учитывать следующие положения.
При регистрации ИП общий режим налогообложения применяется автоматически, если предприниматель не подал заявление о своих намерениях относительно выбора режима налогообложения в ФНС РФ:
Если таковые заявления предприниматель не заполнял, он находится на ОРН, если не утратил на него права по каким-либо причинам.
Кроме того, если подано заявление о постановке на учет в качестве налогоплательщика ЕНВД или о приобретении патента, налоговики присылают ответ (уведомление о постановке, патент или отказ в его выдаче). Из этого понятно, как узнать систему налогообложения ИП по ИНН на сайте налоговой — зайти в кабинет налогоплательщика или в ЕГРИП.
Кроме того, ЕНВД и ПСН применяются только в отношении указанных в Налоговом кодексе видов деятельности. Также региональные власти наделены правом сузить этот перечень. Стоит ознакомиться со списками видов деятельности в НК РФ и местных законах и сравнить их с перечисленными в выписке из ЕГРИП.
Информация на сайте ФНС
Самый верный способ проверить режим налогообложения ИП — это войти в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы и найти ответ на интересующий вопрос там. Выглядит ответ так:
Посмотрим теперь, как узнать свою систему налогообложения ИП по ИНН на сайте ИФНС бесплатно не в личном кабинете налогоплательщика, а в ЕГРИП. Для этого на странице сведений из ЕГРИП вводим ИНН индивидуального предпринимателя (или Ф.И.О.) и нажимаем кнопку «Найти». Система сформирует отчет по результатам поиска. Рядом с нужным индивидуальным предпринимателем появится кнопка «Получить выписку». Выписку формируют в виде файла pdf. Она содержит все важные сведения о налогоплательщике, в том числе — перечень документов. Если ИП подавал заявку на переход, например, на упрощенную систему, в выписке содержится информация об этом.
Как запросить информацию в Налоговой инспекции
Обращение в налоговую инспекцию — пожалуй, самый действенный, быстрый и надежный способ получить нужную информацию о системе налогообложения. Законодательство не запрещает обратиться лично к инспектору с паспортом, ИНН и, объяснив ситуацию, спросить у него, как узнать о переходе на УСН или об утрате права на его применение.
Предприниматель вправе направить письменный запрос на подтверждение того факта, что применяется УСН, как будто уведомление о переходе на нее подавалось. Если оно направлено и система применятся, ФНС РФ должна ответить на этот запрос подтверждающим письмом по форме №26.2-7. Есть еще возможность запросить форму 39, справку о задолженности: в этом бланке отражена строчка налога, по которому предприниматель обязан отчитываться и уплачивать налог. Если ИП направлял уведомление о переходе на УСН, то в справке он найдет соответствующую строчку.
Электронные сервисы Роспатента
Поиск платежей
Сервис «Поиск платежей, поступивших в Роспатент» позволяет проверить поступление и возврат пошлины по администрируемым Роспатентом кодам бюджетной классификации
Подача электронного обращения
Сервис «Подача электронного обращения» предназначен для подачи электронных обращений граждан и является дополнительным средством для обеспечения возможности обращений граждан в Роспатент
Квитанция на оплату патентной пошлины
Сервис «Квитанция на оплату патентных пошлин» формирует квитанцию на оплату патентных пошлин физическими лицами с возможностью печати
Поиск патентных поверенных
Сервис «Поиск патентных поверенных» предназначен для поиска информации о патентных поверенных, зарегистрированных в Реестре патентных поверенных Российской Федерации
Поиск по сайту
Сервис «Поиск по сайту» позволяет самостоятельно найти необходимую информацию с возможностью сортировать результаты поиска по релевантности, дате, разделам
Поиск по НПА
Сервис «Поиск по НПА» осуществляет поиск по реквизитам российских и международных документов
Поиск по формам
Сервис «Поиск по формам» позволят проводить поиск по заявлениям и заявкам, а также ходатайствам, необходимым для взаимодействия с ведомством
Поиск по информационным сообщениям
Сервис «Поиск по информационным сообщениям» позволят проводить поиск по всем новостям, категориям: внимание, патент недели, пресса о Роспатенте, акценты, общественный совет, патентные и иные пошлины, Мадридская система, международное сотрудничество, новости PCT, календарь событий, контрольная деятельность, работа с открытыми данными
Личный кабинет
Сервис «Личный кабинет» позволяет вести переписку с ведомством
Электронные сервисы ФИПС
Федеральные государственные информационные системы (ФГИС), находящиеся в ведении Роспатента
Ведутся работы по подготовке к вводу в опытную эксплуатацию новых информационных систем Роспатента.
ГИС «Управление выполнением формальных проверок возможности совершения юридически значимых действий»
Обеспечение доступности и повышение качества государственных услуг за счет их перевода в электронный вид;
Оптимизация процессов учета пошлин за счет автоматизации поиска и обработки сведений об уплате пошлины;
Увеличение количества аппаратных и программных решений, разработанных российскими разработчиками (импортозамещение) или на основе открытых кодов;
Повышение эффективности управленческих решений за счет формирования электронных массивов данных в сфере предоставления услуг по обеспечению правовой охраны объектов интеллектуальной собственности, а также по исполнению функций по контролю и надзору в сфере правовой охраны и использования объектов интеллектуальной собственности, и осуществления ее автоматизированной аналитической обработки
ГИС «Интеллектуальная система экспертизы средств индивидуализации»
Повышение качества, достоверности и полноты сервисов работы с информацией по товарным знакам, общеизвестным товарным знакам и наименованиям мест происхождения товаров, промышленным образцам;
Повышение доступности и удобства использования информационных (в том числе интернет) ресурсов Роспатента и ФИПС на всех стадиях работы с товарными знаками, общеизвестными товарными знаками, наименованиями мест происхождения товаров, промышленными образцами;
Обеспечение качества работ по проведению информационного поиска по товарным знакам, общеизвестным товарным знакам и наименованиям мест происхождения товаров, промышленным образцам.
ГИС поддержки управленческих решений в сфере интеллектуальной собственности
Предоставление всем пользователям доступа в патентной статистической и аналитической информации в виде аналитических панелей и данных;
Предоставление патентных статистических данных федеральным органам исполнительной и законодательной власти при формировании государственной политики в области интеллектуальной собственности.
ГИС управления процессами делопроизводства
Обеспечение доступности и повышение качества предоставляемых Роспатентом государственных услуг за счет их перевода в электронный вид;
Повышение оперативности рассмотрения входящих документов и внутренних документов руководством ФИПС;
Повышение эффективности деятельности сотрудников за счет сокращения времени и трудозатрат на подготовку и поиск необходимых документов;
сокращение сроков доставки документов на согласование за счет перевода их на электронную (безбумажную) форму документооборота;
Повышение эффективности исполнения поручений по документам, улучшение исполнительской дисциплины сотрудников.
ГИС «Единый электронный государственный реестр результатов интеллектуальной деятельности»
Предназначен для автоматизации ведения единого электронного Государственного реестра результатов интеллектуальной деятельности. Система должна обеспечивать автоматизированную поддержку следующих комплексов задач;
Подготовка и внесение сведений, предусмотренных административными регламентами Роспатента, по видам ОИС в ГР;
Внесение изменений в ГР, в патенты (свидетельства), сведения о правовой охране, установленных аqдминистративными регламентами;
Формирование и выдача правоустанавливающих документов;
Формирование и публикация официальных бюллетеней Роспатента.
ГИС «Распределенный реестр прав на объекты интеллектуальной собственности и средства индивидуализации, находящиеся в обороте»
Повышение взаимодействия граждан в процессе передачи прав на ОИС;
Обеспечение доступности информации об ОИС, правообладатели которых изъявили желание выставить ОИС в оборот;
Повышение удовлетворенности граждан, научной и творческой общественности, представителей бизнес-сообществ, федеральных органов исполнительной власти России посредством предоставления необходимой информации, касающейся оборота прав на результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации;
Обеспечение доступности и повышение качества предоставляемых Роспатентом государственных услуг за счет их перевода в электронный вид;
Развитие информационных систем и сервисов, обеспечивающих доступ гражданам, обществу и бизнесу к актуальной информации о заключаемых договорах по передаче прав на ОИС для сокращения трудозатрат по обработке сведений и повышения качества сведений.
ГИС «Единое информационное пространство взаимодействия сотрудников»
Повышение эффективности управленческих решений, снижение издержек на исполнение административных процедур в рамках основной деятельности и сокращение общего объема неосновной деятельности за счет объединения всех информационных систем в формате «единого окна» и обеспечения эффективных способов внутренней коммуникации сотрудников;
Построение в ФИПС и Роспатенте комплекса эффективных и современных производственных информационных систем, обеспечивающих предоставление государственных услуг по регистрации и охране прав на объекты интеллектуальной собственности;
Модернизация и развитие программно-аппаратного и телекоммуникационного комплекса Роспатента и подведомственных организаций
ГИС интеграции и управления нормативно-справочной информацией
Создание единой (защищенной) интеграционной платформы, которая объединит создаваемые и унаследованные системы;
Координация интеграционного взаимодействия;
Обеспечение гарантированной и безопасной передачи информации между информационными системами и программными сервисами;
Обеспечение поэтапного внедрения ИС в рамках программы модернизации;
Обеспечение доступности и повышение качества предоставляемых Роспатентом государственных услуг за счет их перевода в электронный вид;
Увеличение количества внедрений аппаратных и программных решений, разработанных российскими разработчиками (импортозамещение) или на основе открытых кодов;
Повышение качества и скорости безбумажного делопроизводства при предоставлении услуг.
ГИС «Омниканальное взаимодействие Роспатента с заинтересованными лицами в ходе предоставления государственных услуг, услуг в рамках международных соглашений и договоров, публикации общедоступной информации о деятельности в сфере регистрации и охраны объектов интеллектуальной собственности в формате открытых данных»
Увеличение общего количества подаваемых Заявок и заявлений на предоставление Роспатентом государственных услуг в электронном виде;
Повышение удовлетворенности граждан, научной и творческой общественности, представителей бизнес-сообщества, федеральных органов исполнительной власти России доступностью и удобством использования информации о деятельности Роспатента и ФИПС, стимулирование патентной активности российских резидентов;
Повышение удовлетворенности граждан, научной и творческой общественности, представителей бизнес-сообщества, федеральных органов исполнительной власти России качеством, достоверностью и полнотой предоставляемой Роспатентом информации о зарегистрированных результатах интеллектуальной деятельности и средствах индивидуализации;
Обеспечение доступности и повышение качества предоставляемых Роспатентом государственных услуг за счет их перевода в электронный вид;
Развитие информационных систем и сервисов, обеспечивающих доступ гражданам, обществу и бизнесу к полной и актуальной информации о деятельности Роспатента через сеть Интернет в машиночитаемом виде (открытые данные).
ГИС контроля использования прав на результаты интеллектуальной деятельности (РИД)
Система предназначена для автоматизации контрольно-надзорной деятельности в сфере правовой охраны использования результатов интеллектуальной деятельности гражданского, военного, специального и двойного назначения, созданных за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета, в установленной сфере деятельности в отношении государственных заказчиков и организаций-исполнителей государственных контрактов, предусматривающих проведение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ.
ИС «Инфраструктура поиска патентной информации и средств индивидуализации»
Реализация технологической и организационной инфраструктуры поиска патентной информации и информации о средствах индивидуализации, обеспечивающей доступность для сотрудников Роспатента и широкого круга заинтересованных пользователей страны поисково-аналитических государственных и негосударственных сервисов, предоставляющих пользователям возможности поиска информации о зарегистрированных результатах интеллектуальной деятельности, содержащейся в массивах Государственного патентного фонда;
Реализация механизма интеграции для обеспечения доступа к патентной документации и информации о средствах индивидуализации из смежных ГИС и внешних негосударственных сервисов;
Повышение доступности и удобства использования информационных ресурсов Роспатента
ИС «Управление централизованной поддержкой и сопровождением информационно-технологической инфраструктуры и пользователей»
Управление процессами предоставления услуг, в соответствии с рекомендациями ITIL;
Обеспечение охвата технической поддержки всей информационной инфраструктуры ФИПС, а не только в объеме информационных систем;
Снижение издержек на сопровождение и обеспечение функционирования существующих информационных систем ФИПС;
Повышение качества консультаций по техническим вопросам и удовлетворенности пользователей, проводимым специалистами ФИПС и подрядных организаций;
Уменьшение общего количества возникающих обращений пользователей по сбоям и работе прикладного программного обеспечения;
Обеспечение возможности оценки нагрузки потока обращений по вопросам технической поддержки на специалистов ФИПС и подрядных организаций;
Повышение удобства использования специалистами ФИПС и подрядных организаций информационных ресурсов при оказании технической поддержки пользователей;
Выявление повторяющихся причин обращений в службу технической поддержки на общесистемном и процессуальном уровнях;
Предотвращение остановок делопроизводственных процессов ФИПС после внедрения новой и модернизации имеющейся функциональности.
Обеспечивающая информационная система перевода традиционных форматов в цифровой вид
Перевод документов из традиционных форматов в цифровой вид;
Повышение удовлетворенности граждан, научной и творческой общественности, представителей бизнес-сообщества, федеральных органов исполнительной власти России качеством, достоверностью и полнотой предоставляемой Роспатентом информацией о зарегистрированных результатах интеллектуальной деятельности и средствах индивидуализации, стимулирование патентной активности российских резидентов;
Обеспечение доступности и повышение качества предоставляемых Роспатентом государственных услуг за счет перевода в электронный вид;
Развитие информационных систем и сервисов, обеспечивающих доступ гражданам, обществу и бизнесу к полной и актуальной информации о деятельности Роспатента через сеть Интернет в машиночитаемом виде (открытые данные);
Повышение эффективности управленческих решений за счет формирования электронных массивов данных в сфере предоставления услуг по обеспечению правовой охраны объектов интеллектуальной собственности, а также по исполнению функций по контролю и надзору в сфере правовой охраны и использования объектов интеллектуальной собственности, и осуществления ее автоматизированной аналитической обработки;
Обеспечение заинтересованных федеральных органов исполнительной власти и организаций информацией о результатах научно- исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ и единых технологиях военного, специального и двойного назначения.
Создание информационной системы управления административными процессами Роспатента
Обеспечение процессов управления деятельностью Роспатента, подсистемы создания и доработки проектов документов, подсистемы согласования и подписания проектов документов, подсистемы регистрации и классификации документов, подсистемы контроля исполнения, подсистемы рассылки уведомлений и нотификаций, подсистемы ведения журналов и отчетности.
Создание информационной системы поддержки хранения, сопоставления и определения схожести объектов ИС в форме цифровых трехмерных моделей
Поддержка хранения, сопоставления и определения схожести объектов ИС в форме цифровых трехмерных моделей для обеспечения технической возможности описания и хранения объектов интеллектуальной собственности в форме цифровых, в том числе трехмерных, моделей при их государственной регистрации.