как выписать электронную счет фактуру в рк по шагам
PRO заполнение электронных счетов-фактур в 2020 году
Коллеги рекомендуют(сортировка по рейтингу):
Коллеги рекомендуют(сортировка по просмотрам):
Подробнее о Приказе МФ РК № 370:
Заполнение ЭСФ
В Правилах документооборота ЭСФ содержатся основные положения, руководствуясь которыми необходимо выполнять заполнение и выписку электронного счета-фактуры. Также Правилами утверждается и сама форма ЭСФ, применяемая всеми налогоплательщиками на территории РК.
Электронный счет-фактура состоит из 14 разделов, заполняя которые налогоплательщик отражает все необходимые сведения о реализуемом товаре, работе, услуге, о сторонах сделки и другие.
Некоторые разделы являются обязательными для заполнения, например, раздел для отражения реквизитов поставщика, реквизитов получателя, раздел с указанием общих сведений по документу и другие.
Часть разделов не является обязательными для заполнения в общих случаях. Например, раздел Реквизиты Государственного учреждения заполняется исключительно в случае, если реализация товаров, работ, услуг осуществляется в адрес государственного учреждения. Если реализация произведена в адрес физического или юридического лица – не ГУ, то раздел не заполняется.
Также в правилах содержатся положения по модулю ИС ЭСФ «Виртуальный склад», использование которого является обязательством для некоторых налогоплательщиков с 1 апреля 2018 года.
По работе с модулем «Виртуальный склад» рекомендуем ознакомиться со следующими материалами:
Раздел А «Общий раздел»
В разделе отражаются данные, необходимые для идентификации документа, данные о дате выписки и виде электронного счета-фактуры.
Строки с указанием регистрационного номера и даты выпиcки ЭСФ заполняются автоматически информационной системой электронных счетов-фактур (ИС ЭСФ) и не могут быть отредактированы вручную.
Остальные строки заполняются самостоятельно ответственным лицом, которое производит выписку ЭСФ.
Если выписывается дополнительный или исправленный документ, в разделе отражаются сведения о виде ЭСФ, а также данные об исходном документе, к которому выписывается текущий.
Строка «Дата выписки на бумажном носителе» заполняется в следующих случаях:
Раздел В «Реквизиты поставщика»
В разделе указываются сведения о поставщике товаров, работ и услуг, которые позволяют идентифицировать его среди других налогоплательщиков (наименование, БИН/ИИН, адрес местонахождения, сведения о свидетельстве плательщика по НДС и другие). Если выписка ЭСФ производится структурным подразделением, в строке 6.0 может быть указан БИН структурного подразделения юридического лица.
Дополнительно в разделе указываются сведения о категории поставщика, которые оказывают влияние на заполнение ЭСФ. В документе можно указать, что поставщик является комитентом, комиссионером, экспедитором, лизингодателем, участником соглашения о разделе продукции, участником договора о совместной деятельности с указанием доли участия каждого, оказывает услуги по международной перевозке, является доверителем и т.д.
Если установлена отметка о том, что поставщик является участником соглашения о разделе продукции или участником договора о совместной деятельности, то дополнительно указывается количество участников. В зависимости от количества указанных участников, увеличивается количество В «Реквизиты поставщика», В1 «Банковские реквизиты поставщика» и Н «Данные по товарам, работам, услугам участников совместной деятельности», сведения в которых указываются по каждому участнику.
При указании сведений о том, что поставщик является участником соглашения о разделе продукции, экспортером или международным перевозчиком, разрешена выписка ЭСФ в иностранной валюте, если это не противоречит положениям Налогового Кодекса.
Также в разделе содержится специализированная строка «Дополнительные сведения», в которой можно указать дополнительную информацию, необходимую сторонам сделки. Строки для указания дополнительных сведений содержатся и в других разделах, состав отражаемых в них данных определяется поставщиком самостоятельно.
Раздел В1 «Банковские реквизиты поставщика»
Банковские реквизиты поставщика вынесены в отдельный раздел, в котором указывается номер банковского счета, наименование банка в котором он открыт, БИК банка и другие данные.
Раздел подлежит обязательному заполнению в случае, если получателем товаров, работ или услуг по данной операции является государственное учреждение (в разделе С отмечена категория получателя – Е «Государственное учреждение»). При реализации иным категориям получателей, раздел заполняется на усмотрение поставщика.
Раздел С «Реквизиты получателя»
В разделе С указываются сведения о получателе товаров, работ и услуг: ИИН/БИН получателя, его наименование, адрес местонахождения и другие данные. Если получателем ТРУ является структурное подразделение юридического лица, то в ЭСФ указывается БИН структурного подразделения.
В разделе предусмотрено указание категории, к которой относится получатель. Выделены следующие категории: комитент, комиссионер, лизингополучатель, участник договора о совместной деятельности, государственное учреждение, участник СРП, доверитель, нерезидент, физическое лицо (с предоставлением чека ККМ, при расчете электронными деньгами, при реализации товара физ лицу, который также зарегистрирован в качестве ИП, работнику в счет заработной платы) и т.д.
В случае если получатель не относится ни к одной из данных категорий, строка не заполняется.
Если отмечено что получатель является нерезидентом (установлен признак в графе F), строка с указанием ИИН/БИН не заполняется.
Если получатель является государственным учреждением, то в форме также заполняется раздел С1 Реквизиты Государственного учреждения.
Если покупатель является участником договора о совместной деятельности или участником соглашения о разделе продукции, при отметке соответствующего значения становится доступной строка для указания количества участников. Для данных категорий увеличивается количество разделов С «Реквизиты получателя» и Н «Данные по товарам, работам, услугам участников совместной деятельности» для указания сведений по каждому участнику.
Раздел С1 «Реквизиты Государственного учреждения»
Данный раздел заполняется только в случае, если получателем товаров, работ или услуг по данной операции является государственное учреждение (в разделе С в строке 20 отмечена ячейка Е Государственное учреждение).
В разделе отражаются сведения о назначении платежа, БИК коде центрального уполномоченного органа по исполнению бюджета и иные сведения.
Раздел D «Реквизиты грузоотправителя и грузополучателя»
Раздел предназначен для указания данных о грузоотправителе и грузополучателе товаров. В разделе отдельно указываются необходимые данные грузоотправителя: ИИН/БИН, наименование, адрес, с которого произведена отправка товаров. А также отдельно указываются данные о получателе товаров: наименование, ИИН/БИН, адрес по которому доставлен реализуемый товар.
Данная строка является обязательной для заполнения. Остальные строки раздела заполняются на усмотрение поставщика.
Раздел E «Договор (контракт)»
В данном разделе указываются сведения о наличие, либо отсутствие заключенного договора на поставку товаров, работ, услуг, условиях оплаты, сведения о поставке по доверенности и другие.
Способ отправления товара указывается в виде цифрового обозначения в соответствии с классификатором видов транспорта и транспортировки товаров. Данный классификатор утвержден Решением Комиссии таможенного союза от 20 сентября 2010 года № 378.
В случае вывоза товаров с территории РК, в разделе заполняются сведения о пункте назначения товаров – административно-территориальной единице, на территорию которой осуществляется поставка товаров.
В случае международных операций, условия поставки заполняются в соответствии с обычаями делового оборота (Инкотермс).
В данном разделе строка «Способ отправления» является обязательной для заполнения. Остальные строки заполняются на усмотрение поставщика.
Раздел F «Реквизиты документов, подтверждающих поставку товаров, работ, услуг»
В разделе указываются сведения о документе, подтверждающем поставку товаров, работ и услуг: его номер и дата.
Раздел G «Данные по товарам, работам, услугам»
В разделе отражаются все сведения о реализуемых товарах, работах, услугах: их наименование, единица измерения, реализуемое количество, цена, сведения о ставке и сумме акцизов, сведения по НДС и другие.
В разделе в обязательном порядке указываются сведения о происхождении реализуемого товара. Графа для указания признака происхождения товаров, работ, услуг, заполняется цифровым значением по следующим правилам:
Сведения о наименовании реализуемых товаров, работ, услуг, отражаются в специальных графах.
В случае если оформляется реализация товаров, произведенных на территории РК, реализация работ или услуг, наименование заполняется в графе «Наименование товаров, работ, услуг». В графе указывается наименование, используемое в учетных системах поставщика.
Если оформляется реализация товаров, ввезенных на территорию РК (признак происхождения = 1 или 2), наименование заполняется также в графе «Наименование товаров в соответствии с Декларацией на товары или Заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов». Данные в графе заполняются исходя из наименования, отраженного в Декларации на товары (графа 31), либо в Заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (графа 2). По товарам, содержащимся в модуле «Виртуальный склад», данные в графе заполняются автоматически.
Для товаров, ввезенных на территорию РК (признак происхождения = 1 или 2), обязательно заполнение сведений по кодам «ТН ВЭД ЕАЭС». Коды ТН ВЭД ЕАЭС заполняются в соответствии с указанными кодами в Декларации на товары (графа 33) или Заявлении о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (графа 3). Также графа заполняется при реализации товара, произведенного на территории РК (признак происхождения 3 и 4 (при экспорте в ЕАЭС)). По товарам, содержащимся в модуле «Виртуальный склад», данные в графе заполняются автоматически. В случае исключения кода ТН ВЭД ЕАЭС, в данной строке указывается код, действующий на дату выписки ЭСФ.
В графе «Единица измерения» указывается единица измерения реализуемых товаров, работ, услуг. Данная строка заполняется по товарам, для работ и услуг заполнение графы не является обязательным. По товарам, содержащимся в модуле «Виртуальный склад», данные в графе заполняются автоматически.
Графа «№ Декларации на товары, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, СТ-1 или СТ-KZ» заполняется сведениями в зависимости от указанного признака происхождения товара.
По товарам, содержащимся в модуле «Виртуальный склад», данные в графе заполняются автоматически.
В разделе также содержится графа для указания дополнительных сведений по реализуемым товарам, работам, услугам, необходимых сторонам сделки.
Раздел H «Данные по товарам, работам, услугам участников совместной деятельности»
Данный раздел становится доступным для заполнения, если в категориях поставщика установлена отметка о том, что он является участником договора о совместной деятельности или участником соглашения о разделе продукции.
Раздел заполняется по каждому участнику договора (соглашения) с учетом его доли участия.
Отражаемые в разделе данные аналогичны данным раздела G Данные по товарам, работам, услугам.
Раздел I «Реквизиты поверенного (оператора) поставщика»
Данный раздел заполняется в случае, если выписка ЭСФ производится юридическим лицом, которое является поверенным поставщика (оператором) по договору поручения.
В разделе указываются основные реквизиты поверенного лица: его БИН, наименование, адрес местонахождения, сведения о документе, которым назначается поверенное лицо и т.д.
Раздел J «Реквизиты поверенного (оператора) получателя»
Данный раздел содержит сведения о поверенном лице покупателя и заполняется аналогично разделу I.
Раздел К «Дополнительные сведения»
В форме выделен специализированный раздел, предназначенный для отражения дополнительных сведений по операции, которые необходимы сторонам сделки. В разделе могут быть указаны произвольные данные.
Раздел L «Сведения по ЭЦП»
В разделе отражаются сведения лица, которым произведена выписка и заверение электронного счета-фактуры: сведения об электронно-цифровой подписи и ФИО лица, которым произведена выписка документа.
Как выписать электронную счет фактуру в рк по шагам
Калькулятор НДС для Казахстана
Для самостоятельного ведения бухгалтерии
Наш бухгалтер в вашем распоряжении
Как выставить счет на оплату, акт, счет фактуру
Заполнение и сдача 910 формы
ЭСФ, электронные счета-фактуры для Казахстана
Большой проблемой для казахстанских предпринимателей и бухгалтеров стало введение Электронных-счетов фактур (ЭСФ). Но для пользователей сервиса «Mybuh.kz» процедура выписки ЭСФ никакой сложности не представляет. Выписка ЭСФ возможна напрямую из личного кабинета сервиса, а ее импорт в систему ИС ЭСФ не занимает много времени. Мы подготовили инструкцию, которая поможет выписать ЭСФ на портале «Mybuh.kz».
Создание ЭСФ на портале «Mybuh.kz»
Для того, чтобы отправить ЭСФ с сервиса «Mybuh.kz» напрямую на портал ИС ЭСФ необходимо:
Откроется «Новая продажа» привязанная к выбранному счету на оплату. Если покупатель получает товар по доверенности, необходимо отметить это, сдвинув бегунок вправо в строке «По доверенности». После заполнения всех строк нажать «Сохранить и провести».
Импорт ЭСФ из сервиса «Mybuh.kz» в ИС ЭСФ
Созданную в сервисе «Mybuh.kz» ЭСФ необходимо импортировать в ИС ЭСФ.
Если вы отправляете ЭСФ из сервиса «Mybuh.kz» в ИС ЭСФ в первый раз, то при нажатии на кнопку «Отправить в ИС ЭСФ» система запросит данные для подключения к ИС ЭСФ:
Если Вы не зарегистрированы на портале ИС ЭСФ, то следует предварительно (перед созданием ЭСФ в сервисе «Mybuh.kz») зарегистрироваться на портале ИС ЭСФ, перейдя по ссылке www.esf.gov.kz. О том, как это сделать, инструкция ниже.
Если вы ранее уже были зарегистрированы на портале ИС ЭСФ, необходимо выбрать ключ ЭЦП для авторизации, ввести необходимые пароли и подключиться к порталу с помощью кнопки «Подключиться».
После подключения следует нажать на кнопку «Отправить», подписать отправку ЭЦП, после чего система выдаст уведомление о том, что ЭСФ успешно отправлена в ИС ЭСФ.
Статус вашего ЭСФ можно увидеть справа от печатной формы (черновик, доставлен и т.д.). Статус можно обновить нажав на синий значок обновления. После того, как ЭСФ будет успешно принят сервером ИС ЭСФ ему будет присвоен уникальный регистрационный номер. В случае ошибки Вы также можете отозвать ЭСФ воспользовавшись соответствующей кнопкой «Отозвать»
Также подключиться к порталу ИС ЭСФ можно без создания документов в разделе «Моя организация», подраздел «Подключение к ИС ЭСФ», точно таким же образом введя ключ аутентификации (AUTH) и пароли.
После ведения паролей статус сменится с «Подключиться» на «Подключено».
После этого можно отправить ранее созданные черновики ЭСФ из журнала ЭСФ (раздел «Продажа и покупка»).
Таким образом, импорт ЭСФ из сервиса «Mybuh.kz» в ИС ЭСФ –несложная процедура, максимально автоматизированная. А интуитивно понятный интерфейс сервиса «Mybuh.kz» позволит легко разобраться в процессе отправки даже новичку.
Информационная система ИС ЭСФ: как зарегистрироваться на портале.
Для вашего удобства мы подготовили инструкцию по регистрации организации на портале ИС ЭСФ, если ранее вы не были там зарегистрированы.
При переходе по ссылке www.esf.gov.kz откроется Главная страница портала. От пользователя потребуется сначала установить модуль ЭСФ в ПО NCLayer согласно инструкции портала.
После установки модуля ЭСФ необходимо зарегистрироваться на портале ИС ЭСФ. Для этого следует нажать на ссылку «Как зарегистрироваться».
Выбрать вид регистрации (ИП, ЮР лицо, физлицо), а также дополнительный вид регистрации, если требуется зарегистрировать также оператора или поверенного (эта опция не является обязательной). Нажать на кнопку «Начать регистрацию».
Для регистрации понадобятся следующие документы:
Выбрать Сертификат (Ключ ЭЦП) для подписи и ввести пароль
Далее заполнить регистрационные данные (телефон, e-mail, придумать пароль, паспортные данные)
Принять условия соглашения и подписать Ключом ЭЦП
Далее на указанную электронную почту (e-mail) придет запрос о подтверждении, перейдите по ссылке и можете начинать работу в ИС ЭСФ (Портале ЭСФ)
НДС (Налог на добавленную стоимость). Ставки и отчетность. Электронные счета-фактуры
PRO начало работы с электронными счетами-фактурами. Регистрация в ИС ЭСФ и настройка системы.
Коллеги рекомендуют(сортировка по рейтингу):
Коллеги рекомендуют(сортировка по просмотрам):
Вашим коллегам были интересны эти материалы в этом году:
Регистрация в ИС ЭСФ
Регистрация предприятия
После перехода по ссылке Регистрация открывается окно для ввода учетных данных пользователя (юридического и физического лица):
Нажимаем Подписать и вводим PIN код от сертификата
После заполнения всех регистрационных данных необходимо нажать на кнопку Отправить.
После отправки запроса на электронную почту (которая была указана в регистрационных данных) придет письмо со ссылкой, по которой необходимо пройти для завершения процесса регистрации в системе.
После перехода по ссылке будет открыта форма Соглашения о пользовании информационной системы электронных счетов-фактур. Соглашение заключается (подписывается) руководителем предприятия.
Руководитель подписывает соглашение одновременно двумя подписями: личной подписью физического лица и подписью руководителя юридического лица:
После подписания необходимо нажать на кнопку Отправить.
После завершения процесса регистрации появится следующее сообщение:
На электронную почту придет письмо подтверждающее регистрацию и содержащее учетные данные (логин).
После завершения регистрации можно приступать к выставлению электронных счетов-фактур. Также можно назначить уполномоченных сотрудников.
Регистрация сотрудников предприятия
Регистрация сотрудников складывается из двух этапов:
Регистрация физического лица
Процесс регистрации физического лица аналогичен процессу регистрации юридического лица.
Для регистрации необходимо перейти на закладку Физическое лицо;
При регистрации необходимо выбрать сертификат физического лица (RSA_. ) полученного в ЦОНе. Также, как и в случае с юридическим лицом, необходимо проверить актуальность поля Email: т.к. на данный адрес будет выслана ссылка для подтверждения регистрации.
Предоставление права физическому лицу выполнять операции по выписке и получению электронных счетов-фактур от имени предприятия
После регистрации физическое лицо можно назначить уполномоченным выписывать счета-фактуры от имени предприятия. Для этого необходимо зайти в систему под учетной записью руководителя предприятия, перейти на закладку Пользователи ввести ИИН сотрудника и нажать Проверить.
После того как система проверит наличие в информационной базе физического лица по ИИН, появится возможность отправить запрос на добавление пользователя в качестве сотрудника юридического лица (кнопка Отправить).
После отправки запроса на электронную почту сотрудника, указанную при регистрации физического лица, поступит письмо с уведомлением. Сотрудник должен перейти по ссылке, указанной в письме, и подтвердить свое согласие на назначение уполномоченным лицом.
По ссылке откроется система ИС ЭСФ. Сотруднику необходимо войти на закладку Мои предприятия и принять приглашение (кнопка Принять).
После подтверждения сотрудника, руководитель предприятия входит в систему под своей учетной записью и назначает сотруднику необходимые права.
Назначение прав выполняется на определенный срок и подтверждается электронной доверенностью от предприятия, подписываемой руководителем в ИС ЭСФ.
После завершения регистрации руководителя компании в ИС ЭСФ предприятию необходимо выполнить настройку учетной системы для работы с ЭСФ.
Особенности регистрации в ИС ЭСФ индивидуального предпринимателя
Регистрация индивидуального предпринимателя проводится на закладке Индивидуальный предприниматель. Прочие этапы процесса аналогичны описанным в разделе 1.
Для индивидуальных предпринимателей не предусмотрена возможность назначения уполномоченных сотрудников для работы с ИС ЭСФ от имени предприятия. Все операции в системе ИС ЭСФ выполняются ИП самостоятельно.
Настройка обмена данными с ИС ЭСФ в 1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана
Запустите Помощник настройки обмена электронными счетами-фактурами (меню Предприятие – Настройка параметров учета – Настройка программы, вкладка Электронные счета-фактуры [1]).
Следуйте указаниям помощника, при завершении каждого этапа переходите к следующему шагу (кнопка Далее).
В случае использования обмена данными с ИС ЭСФ через выгрузку/загрузку XML файлов достаточно установить соответствующий признак, дополнительные настройки не требуются.
В случае использования прямого обмена данными с ИС ЭСФ необходимо так же:
Введите данные о пользователе ИС ЭСФ, под которым будет выполняться отправка или получение ЭСФ, укажите сертификат для авторизации/входа в ИС ЭСФ (файл AUTH_RSA …) и перечень организаций, счета-фактуры которых будет обрабатывать пользователь.
При выборе сертификата для авторизации/входа система запросит пароль к сертификату (пароль выдается в ЦОНе при получении сертификата).
Если все настройки выполнены верно, можно завершить работу Помощника и приступить к выписке ЭСФ.
В конфигурации Бухгалтерия 8 для Казахстана, ред. 3.0 Помощник настройки обмена электронными счетами-фактурами расположен в разделе Администрирование – Общие настройки.
Полезные и бесплатные видео по вопросу регистрации в ИС ЭСФ
Доклад Семена Савенкова «Регистрация в ИС ЭСФ», на семинаре, проведенном 20 января 2016 года.
Мастер-класс Романа Рыбкина «Как провести регистрацию компании в ИС ЭСФ и настроить прямой обмен ЭСФ из 1С» в рамках семинара, состоявшегося 6 октября 2016 года.