что собой представляет кредитный портфель

Что такое кредитный портфель банка

Представляет собой кредитный портфель банка своеобразный остаток задолженности по состоянию на конкретную дату, с учетом наименования кредитов (предназначенных физическим, юридическим лицам). Именно в проработке оптимального во всех отношениях кредитного портфеля заключается задача банка, любой другой организации, профильной деятельностью которых является выдача денежных средств различным категориям граждан на определенных условиях.

Что такое оптимальный кредитный портфель банка?

Под кредитным портфелем понимают такой резерв, в рамках которого, аккумулирование, последующее распределение используемых банком кредитных ресурсов осуществляется с условием, что выданные ссуды полностью соответствуют характерным ресурсам по показателям возможных сроков, сумм. Актуальный уровень доходности, служит максимально возможным (применимо к конкретным условиям), выпадающие риски сводятся к минимальному показателю.

Анализируя кредитный портфель, стоит указать основные стадии его формирования:

Особенности структуры портфеля

Характерной позиционирует структура кредитного портфеля, она влияет на последующее формирование положительных факторов. В частности, анализ факторов осуществляется различными службами банковской организации, при учете непосредственной тенденции региональных рынков, на них ориентируется кредитор. Рекомендуется, чтобы работа проводилась на постоянных условиях в ходе совершенствования имеющегося кредитного портфеля, что даст возможность банку уловить характерные изменения результата последующего развития рынка и принять ряд действий, направленных на корректировку собственной деятельности.

Факторы структуры текущего кредитного портфеля могут на практике подразделяться на внутренние, внешние, что определяется зависимостью их формирования. В частности, к внутренним факторам принято выделять следующее.

К внешним факторам может быть отнесено.

Управление портфелем

Управление любым кредитным портфелем банка выдвигает ряд мер со стороны банковской организации, при совершении кредитования. Администрацией банка направлены данные меры на предотвращение, сведение к минимуму возможных кредитных рисков. Желаемым результатом данного решения является получение прибыли, повышение надежности действия системы, обеспечение минимальных потерь в процессе деятельности. Как показывает практика, в основе системы управления лежит именно принцип разграничения имеющейся зоны компетенции.

Источник

Что такое кредитный портфель?

Одной из основных банковских операций является кредитование. Выдача кредитов обеспечивает прибыль для банковской организации и, как следствие, стабильность существования на финансовом рынке. Выдавая займы физическим лицам и предприятиям, банк формирует свой кредитный портфель.

Что такое кредитный портфель и его виды

Кредитный, или как его еще называют, ссудный портфель – это общий объем долга по всем кредитам, включая просроченную задолженность, выданным банком для юр. и физ. лиц. При расчете кредитного портфеля в него не включаются начисленные проценты за пользование заемными средствами, пени и штрафы за нарушение условий договора кредитования, банковские комиссии или другие платежи от клиентов. Только чистая задолженность по телу кредита.

Кредитный портфель можно классифицировать по различным признакам:

В некоторых источниках также рассматривается рискованный портфель, который отличается высокой степенью доходности при повышенном уровне риска невозврата заемных средств.

Вот простой пример рискованного портфеля. Возможно, вы слышали или читали о случаях, когда банк отказал в кредите солидному заемщику, зато выдал кредиты дяде Васе и дяде Пете, которые хотя и работают, но известные любители выпить. Так что долг могут и не отдать. Действия банка в этом случае кажутся глупыми, но самом деле хорошо описываются в рамках кредитной политики: солидному заемщику банк должен выдать крупную сумму под низкий процент.

Что получается? Вероятность возврата большая, но прибыль маленькая. Если банк хочет заработать больше, он может разбить эту же сумму на несколько менее надежных заемщиков, но под более высокий процент. Риски невозврата таким образом снижаются в результате диверсификации. Т.е. чтобы сформировать оптимальный кредитный портфель, банку следует анализировать количество и степень рискованности выданных кредитов: этот принцип действует как в российских, так и зарубежных банках.

В зависимости от того, кто является заемщиком по кредиту, выделяют три вида ссудных портфеля:

По валюте займа выделяют портфели:

По показателю доходности в портфеле у банка могут быть операции, приносящие и не приносящие доход. К первой категории относятся привычные банковские кредиты, за пользование которыми начисляются проценты. Ко второй группе относятся беспроцентные ссуды, займы с замороженными процентами и т.д. Про отличия ссуды от займа читайте здесь.

По степени подчиненности банковской организации выделяют портфели головного отделения и портфели филиалов.

Стадии формирования кредитного портфеля банком

Формирование оптимального ссудного портфеля является конечной целью кредитной политики банковской организации. Он должен одновременно отвечать следующим условиям:

Существует 5 этапов формирования оптимального кредитного портфеля:

Анализ факторов воздействия на спрос и предложение по кредитованию

Формирование кредитного потенциала

Анализ соответствия кредитного потенциала выданным займам

Анализ выданных кредитов по различным признакам

Оценка качества кредитного портфеля и разработка методов по его улучшению

На первом этапе банк собирает и анализирует информацию о внутренних и внешних факторах, влияющих на кредитные операции. К внутренним относятся все факторы, непосредственно связанные с самим кредитным учреждением, например, наличие собственных денежных средств, уровень квалификации работников и т.д. К внешним – кредитно-денежная политика государства, ключевая ставка ЦБ РФ, региональные особенности финансового рынка и т.д.

На следующем этапе определяются источники средств для кредитования. Они делятся на две группы – краткосрочные и долгосрочные. Источниками средств являются личные деньги кредитной организации и денежные средства, привлеченные банком от населения, юр. лиц или других банков. Кроме того, банк вправе выпустить облигации.

Далее кредитная организация анализирует, сколько средств и на какой период она привлекла, а также количество и срочность выданных займов. Если у банка недостаточно средств, ему необходимо найти дополнительные источники, о которых шла речь на прошлом этапе. Если потенциал превышает количество выданных кредитов, то оставшиеся деньги могут быть направлены на другие операции. Резерв, впрочем, должен быть не слишком велик: большое количество свободных средств хорошая страховка на случай кризиса, но одновременно и показатель низкого процента оборачиваемости средств.

Анализ выданных кредитов: четвертый этап. На данном этапе определяется структура кредитного портфеля. Банк рассматривает совокупность выданных займов по различным критериям – сроку возврата, категории заемщиков, обеспеченности и т.д. И уже на последнем этапе оценивается эффективность конечного продукта и разрабатываются меры по повышению его качества.

Качество кредитного портфеля

Для определения качества кредитного портфеля используются следующие критерии:

По степени риска невозврата выданные банковские займы делятся на 4 категории:

Как уже упоминалось выше, низкий риск ссудного портфеля не гарантирует его высокое качество, так как низкорисковые инструменты не приносят банку высокую прибыль. Все как в классических инвестициях: банк находится между полюсами низкого и высокого риска своих заемщиков, каждый из которых способен приносить соответствующую доходность. И как в классических инвестициях, принятие высокого риска (выдача доходных займов при наличии спроса) не гарантирует получение высокой доходности (своевременного погашения всех кредитов).

Интересный факт : кредитные портфели можно продать. Обычно этим занимаются микрофинансовые организации с огромными процентами вроде 1% в день — и следовательно, с максимальным числом невозвратов. Пулы таких долгов часто можно приобрести с огромным дисконтом, буквально за копейки.

Анализ кредитного портфеля

Существует два метода анализа кредитного портфеля:

Централизованный анализ кредитного портфеля проводится в соответствии с инструкцией ЦБ РФ от 29.11.19 г. № 199-И. Для контроля за деятельностью банков существует множество показателей:

Дополнительно смотрите здесь. При анализе ссудного портфеля наиболее важны два критерия:

Показатель Н6 исчисляется как отношение требований к одному заемщику на величину собственного капитала. Максимальное значение не должно превышать 25%, т.е. один заемщик не может получить кредит в размере более 25% от собственного капитала кредитора.

Следующий показатель Н7 отображает долю крупных кредитов к собственному капиталу компании. Максимальное значение – 800%.

Кредитный портфель Сбербанка

Нормативы не превышают максимально допустимого значения. В течение первого квартала риск на 1 заемщика и размер крупных кредитных рисков вырос: значит, кредитный портфель Сбербанка стал более рисковым.

Если взять структуру кредитного портфеля физических лиц Сбербанка, то за последние годы около половины составят жилищные кредиты (ипотека) и примерно треть придется на потребительские ссуды. Долги по кредитным картам составляют около 10-15% всего портфеля и лишь менее 5% приходится на автокредиты.

По итогам 1 квартала рост кредитного портфеля произошел и в других банках. Кредитный портфель банка ВТБ вырос на 5,2% и составил 12 трлн. руб., из которых 8,6 трлн. приходится на деловые кредиты, а 3,4 трлн. на персональные. Совокупный кредитный портфель Газпромбанка на 31 мая составил 5 трлн., что на 500 млрд. больше, чем на 1 января.

Криминальное банкротство

Иногда банки, чтобы не платить собственные долги или с целью присвоения вкладов граждан, объявляют себя банкротами. Чтобы такое банкротство выглядело непреднамеренным, банк выдает заведомо невозвратные кредиты подставным лицам или афиллированным организациям.

Так как главным источником прибыли большинства банков являются именно проценты за пользование кредитными средствами, то по невозвратным долгам банк несет существенные убытки, после чего объявляет себя банкротом. Учредители делят прибыль. Одно из названий такой схемы – криминальное банкротство.

⚡ Доказать эту схему и причастность управляющих банка к преднамеренному банкротству довольно-таки сложно (притом, что могут быть приказы сверху замять дело). По оценкам, около 80% кредитных организаций с отозванной лицензией имели связь с криминальным банкротством.

В Государственную думу поступило предложение об ужесточении ответственности за доказанные случаи криминального банкротства. Так, при ущербе до 2,25 миллионов рублей предполагается наказание в виде штрафа на виновное лицо от 500 000 до 1 000 000 руб. или лишение свободы сроком до 4 лет. Если размер ущерба свыше 2,25 млн. то штраф составит 1-4 миллиона рублей или преступнику будет грозить тюремное заключение на срок до 7 лет. Законопроект пока находится на обсуждении.

На сегодняшний день при незначительном ущербе предусмотрен штраф до 10 тысяч рублей или дисквалификация должностного лица на 3 года, а при значительном – от 200 до 500 тысяч рублей или лишение свободы на срок до 6 лет. Законопроект по ужесточению мер ответственности также обсуждается.

➤ Интересно отметить : если при банкротстве банка у вас были деньги на депозите, то могут возникнуть проблемы с их возвратом. По крайней мере, свыше застрахованной суммы в 1 млн. 400 тысяч р. Но если вы были должны банку в виде кредита, то его банкротство от уплаты вас не избавит и веселое «банк горел, кредит гасился» только шутка. Ваш кредитный портфель в этом случае всегда передается в другое кредитное учреждение, а должник получает письмо, где стоят новые реквизиты оплаты. При этом новое учреждение не вправе в одностороннем порядке изменять условия действующего договора – как ставку, так и оговоренную схему погашения задолженности.

Если вы инвестор

Чем эффективнее банковская организация распоряжается своим кредитным портфелем, тем привлекательнее она выглядит в глазах инвестора. Стать ее акционером это возможность играть на стороне, противоположенной владельцам депозитов, рассчитывая на более высокий, чем у них, доход. Разница между прибылью за выданные кредиты и выплатой по привлеченным депозитам как правило основная составляющая прибыли банка, т.е. она напрямую влияет на выплату дивидендов и стоимость его акций.

Источник

Все о кредитном портфеле банка

Абсолютное большинство банков осуществляют привлечение денег, выдают их в кредит и работают с платежами. Одним из показателей эффективности деятельности банковской структуры является объем его кредитного портфеля. Ориентируясь на него, акционеры банка выражают свою удовлетворенность или обеспокоенность работой.

Формирование кредитных портфелей происходит за счет выданных займов. Все деньги, которые выдаются банком под проценты физическим или юридическим лицам, являются кредитами. В совокупности, данные кредиты и составляют кредитный портфель банков.

Кредитные портфели различаются по классам и видам. По классам:

Существуют такие виды банковских кредитных портфелей:

Существует также разделение кредитов по валюте, физическим и юридическим лицам и так далее.

Качество кредитного портфеля

При кредитовании банк осуществляет деятельность по организации кредитного портфеля. Главная ее задача состоит в уменьшении кредитных рисков или полному их исключению. Структура организации управления портфелем кредитов характеризуется разграничением полномочий разных руководителей. Для определения кредитной политики составляются способы ее внедрения, в которых указываются виды кредитов и условия их выдачи.

Банковскими сотрудниками регулярно проводится анализ портфеля кредитов для повышения его качества. Выявляются причины, по которым он может терять свое качество, и предпринимаются действия по устранению этих причин. Как правило, анализ кредитного портфеля происходит раз в квартал. Проводится анализ определенных критериев, таких как процентные ставки по кредитам, их сроки, структура, наличие просрочек, задолженности и так далее.

Источник

Loan portfolio | Кредитный портфель

Кредитный портфель – это остатки задолженности по всем кредитам, которые банк выдал физическим и юридическим лицам, рассчитываемые на определенную дату. Кредитный портфель является одним из показателей отчетности, который входит в состав активов кредитной организации.

В финансовой отчетности банков отражаются валовой кредитный портфель, который представляет собой общий объем выданных клиентам кредитов на конкретную дату, и чистый кредитный портфель, рассчитываемый как разница между валовым кредитным портфелем и величиной резервов на возможные потери по ссудам (РВПС), которые формируются банком на случай возможного неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиками своих обязательств по выплате долга.

Кредитный портфель банка может быть рассчитан как на основании отчетности МСФО, так и на базе информации в отчетности, составленной по локальным стандартам.

Информация о чистом кредитном портфеле банка в отчетности МСФО отражается в составе активов в отчете о финансовом положении кредитной организации.

Например, у Сбербанка России данный показатель публикуется под названием «Кредиты и авансы клиентам»

У Газпромбанка показатель чистого кредитного портфеля отражен в строке «Кредиты клиентам»

В отчетности МСФО Банка ФК Открытие этот показатель называется «Ссуды, предоставленные клиентам»

В отчетности Lloyds Bank чистый кредитный портфель отражен в активах под названием «Loans and advances to customers»

Значения валового кредитного портфеля, как правило, отражаются в составе пояснений (примечаний) к финансовой отчетности банка. Например, в отчетности грузинского TBC Bank валовый кредитный портфель указан под названием «Total gross loans» в примечаниях к отчетности.

Если говорить о локальных стандартах, то, например, кредитный портфель российских банков можно рассчитать на основании формы отчетности № 101 «Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учёта», по которой кредитные организации отчитываются перед Банком России. В России ЦБ рассчитывает индексы по кредитам банков юридическим и физическим лицам, с помощью которых можно получить данные по агрегированному кредитному портфелю банков.

На практике различают следующие виды кредитных портфелей банка:

1) оптимальный портфель, который максимально соответствует стратегии банка и его кредитной политике.

2) сбалансированный портфель, который характеризуется правильным соотношением риска и доходности. Это значит, что банк для привлечения новых клиентов может выдавать кредиты по более низким ставкам и при повышенных рисках.

3) риск-нейтральный портфель, для которого характерны низкие риски и низкий уровень доходности.

4) рискованный портфель, который имеет высокий уровень риска и высокую доходность.

Источник

Что такое кредитный портфель

В каждом банке есть специалист, который учитывает и анализирует кредитный (банковский) портфель (КП). Таким образом, банк владеет информацией, какие активы переданы в кредит. Разберем, что такое кредитный портфель коммерческого банка и как правильно им управлять. Отдельное внимание уделим его видам и способам анализа. В конце статьи вы сможете ознакомиться с ответами на часто задаваемые вопросы.

Что такое КП

Кредитный портфель это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным операциям на конкретную дату. Простыми словами это сумма денег, предоставленная в кредит физическим или юридическим лицам.

Необходимо принимать во внимание, что в эту сумму входят:

Важно учитывать, что кредиторы относят КП к активам, которые в любой момент могут продать.

Виды КП

Чтобы проще было вести учет, специалисты банка делят КП на несколько групп.

Дополнительно финансовые специалисты могут выделять КП:

Управление КП банка

Кредитный портфель банка это главная цель любого банка, с помощью которой можно получить прибыль. В идеале его показатель должен находиться в диапазоне 90-100%. Для получения запланированной прибыли уполномоченный специалист банка обязан грамотно им управлять. Только так можно снизить расходы и получить запланированный доход.

Качественное управление основывается на правиле, что выгоднее освободиться от проблемного клиента и получить часть дохода, чтобы привлечь нового заемщика. При этом при выдаче нового кредита банк будет тщательно проверять платежеспособность клиента.

Внимание! Качественное управление КП всегда основано на том, что анализируется база клиентов, продаются проблемные долги и привлекаются новые клиенты. При этом выдавать займы учреждения будут только платежеспособным гражданам.

Анализ кредитного портфеля

Большинство клиентов уверены, что кредиторы выдают деньги и получают легкую прибыль за счет процентов, которые по многим договорам завышены. На самом деле не все так просто. Банкиры получают прибыль за счет качественного и количественного анализа активов.

Количественный анализ

Его цель – определить сумму выданных кредитов. Этапы проведения:

Главная цель этого метода – выявить сумму задолженности в отношении каждого продукта. Так можно понять, какая программа в банке пользуется большей популярностью. Лучший продукт может быть доработан после сравнения с программами конкурентов. Бывают случаи, когда банки повышают проценты или наоборот, вводят дополнительные комиссии.

После получения информации банк может принять решение, какие долги можно перепродать.

Качественный

Главная цель этого способа анализа заключается в определении рискованности КП. Для этого уполномоченный сотрудник финансовой компании:

Такой анализ на практике используют учреждения, которые поставили цель избавиться от проблемных должников и привлечь новых клиентов для выдачи займа.

Как сформировать КП?

Для формирования КП банк учитывает активы, которые клиенты должны вернуть с учетом процентов.

Что такое оптимальный портфель?

Это оптимальное соотношение между рисками и доходами. Т.е. это клиенты, которые исправно вносят оплату или единично нарушают условия договора.

Где найти рейтинг банков по КП?

С рейтингом можно ознакомиться на сайте банки.ру в разделе «Рейтинги банков». Вся информация находится в разделе «Кредитный портфель».

Что такое валовой и чистый портфель?

Валовой портфель – это общая сумма выданных кредитов на конкретную дату. Чистый портфель рассчитать крайне сложно, поскольку это сумма, которую с вероятностью 99,9% клиенты вернут с учетом начисленных процентов.

Источник