как открыть брокерский счет у иностранного брокера
Инструкция: как открыть счёт у иностранного брокера
Зарубежный брокерский счёт даёт возможность покупать тысячи иностранных акций компаний в разных странах. Финансовый советник Дмитрий Толстяков рассказывает, кому стоит открыть счёт у иностранного брокера и как это сделать.
Что даёт зарубежный брокерский счёт
1. Широкий выбор торговых площадок и инструментов. Зарубежные брокеры предоставляют доступ к торговле акциями, облигациями и ETF на десятках бирж по всему миру. Это гораздо больше, чем 1400 иностранных бумаг, которые сегодня предлагает Санкт-Петербургская биржа. Количество доступных ETF тоже в сотни раз превышает то, что есть на Московской бирже (у нас их пока всего 15).
Можно вложиться в криптовалюты или участвовать в IPO (первая публичная продажа акций компании). Из-за высоких рисков российские брокеры разрешают инвестировать в IPO только при наличии статуса квалифицированного инвестора.
В Европе тоже есть система страхования инвестиций, однако сумма покрытия ниже. Её размер зависит от государства, в котором зарегистрирован брокер. Например, на Кипре это € 20 000, в Великобритании — £ 85 000 ( фунтов), а в Дании страховка покроет до € 100 000 свободных денежных средств на счету инвестора.
В России страхования брокерских счетов пока не существует. В случае банкротства брокера ценные бумаги клиентов просто переводятся на другой брокерский счёт, а вот вернуть со счёта деньги может быть сложнее.
3. Не нужен статус квалифицированного инвестора. Этим летом приняли закон, который делит инвесторов на квалифицированных и неквалифицированных. Последним будет ограничен доступ к некоторым иностранным бумагам на российских биржах, не входящим в расчёт иностранных фондовых индексов из перечня Банка России. Но нововведения не затрагивают зарубежные брокерские счета.
Кто не может открыть зарубежный счёт
Не все россияне могут открыть счёт у иностранного брокера: например, государственные служащие и военные по российским законам не имеют такой возможности. Также важно официально подтвердить свой доход, иначе зарубежный брокер откажет в заявке на открытие счёта.
Как выбрать брокера
2. Также важно, какой доступ на биржу предлагает компания. Бывают зарубежные брокеры с прямым доступом на биржу и субброкеры. Последний — это профессиональный участник рынка со всеми необходимыми лицензиями, который выступает посредником между вами и более крупным брокером. Покупая активы через субброкера, инвестору нужно знать два нюанса:
Чтобы отличить брокера от субброкера, нужно запросить в службе поддержки компании пример договора-оферты и уточнить структуру работы и сумму страхования счёта.
3. Для многих инвесторов важно, чтобы у брокера была поддержка на русском языке. Из наиболее известных компаний такую услугу предоставляют Interactive Brokers, Score Priority, EXANTE и Saxobank.
4. И конечно, большую роль при выборе играют комиссии. Комиссия может зависеть от сделки (количества акций или суммы) или же быть фиксированной. Ещё возможна комиссия за открытие и ведение счёта, за ввод и вывод средств. Российский банк, через который вы будете пополнять брокерский счёт, тоже возьмёт свою комиссию за перевод (в основном валютный). Её размер можно узнать в поддержке банка. Также у некоторых брокеров есть плата за отсутствие активности на счёте в течение определённого времени.
Размер минимальных комиссий у основных брокеров
С каких сумм можно начинать
Как открыть счёт
Нужно подать заявку на официальном сайте брокера. После подтверждения адреса электронной почты необходимо будет заполнить анкету. Обычно требуется предоставить такую информацию:
Как пополнить счёт
Пополнить брокерский счёт можно через любой удобный вам банк (уточните только размер комиссии за перевод). Для этого вам потребуются:
Счёт можно пополнить в долларах и евро, но некоторые брокеры (например, Interactive Brokers) дают возможность внести рубли.
Как платить налоги
Когда вы инвестируете через российского брокера, все налоги списываются со счёта автоматически (исключение составляет налог на дивиденды иностранных компаний). А после открытия счёта у зарубежного брокера вам нужно будет каждый год самостоятельно подавать налоговую декларацию о доходах и доплачивать налог.
О каком размере налога идёт речь? Если счёт открыт у американского брокера, то в общей сложности это 13% налога. С прироста капитала полную сумму 13% нужно заплатить самостоятельно в России, а с дивидендов 10% удержит сам зарубежный брокер (это налог для нерезидентов США) и 3% нужно будет доплатить в России. Но это только при условии, что вы заполнили у брокера специальную форму W8-BEN (в Interactive Brokers она заполняется автоматически при открытии счёта).
Если вы не заполняли эту форму, то налог составит 30% (доплачивать в России ничего не придётся, но всё равно будет нужно подать декларацию). Если у вас несколько счетов у разных иностранных брокеров, то декларация всё равно подаётся одна.
Форма W8-BEN действует три года, после чего её нужно обновить и подтвердить (в личном кабинете брокера).
Если не хотите рисковать, откройте вклад
Мнение авторов колонок может не совпадать с мнением редакции сайта. Все решения об использовании каких-либо финансовых инструментов пользователь принимает самостоятельно на свой страх и риск.
Как выбрать брокера, если я нерезидент РФ: инвестиции для граждан Украины, Беларуси, Казахстана, ЕС
Инвестиции для нерезидентов России — это метод заработка, который доступен, но важно знать особенности торговли. Как торговать на бирже, если вы гражданин Украины, Казахстана, Беларуси, Молдовы, Кыргызстана и других стран бывшего СНГ? Остановимся на том, какие компании с российскими корнями дают доступ нерезидентам к российским и зарубежным биржам, и в целом поговорим о том, как выбрать брокера.
Сразу отметим, что резидент РФ — это человек который находится на территории страны в течении минимум 180 дней за последние 12 месяцев. Если вы находитесь больше, процесс упрощается.
Существует два брокера, которые вообще не работают с нерезидентами страны: Сбербанк и Тинькофф. Эти компании предлагают неплохие условия обслуживания и тарифы. Даже если вы иностранец проживающий на территории РФ, открыть счета у этих брокеров не получится.
Открытие счет только в офисе
Существуют крупные компании, которые открывают счета гражданам не РФ, но это делается только в офисе. Соответственно представительства брокера расположены на территории РФ.
Чтобы открыть счет иностранцу нужны следующие документы:
Выбираем брокера по тарифам, из представленного выше списка.
Удаленное открытие счетов нерезидентов
Существуют компании предоставляющие такую возможность. Какого брокера выбрать из ниже представленного перечня зависит от личных предпочтений и тарифов.
Оффшорные брокеры с российскими корнями
Есть свои минусы у данного варианта, в виде низкой надежности. Что касается доступных вариантов, здесь:
Обратите внимание, что если вы инвестируете из-за рубежа на счета юридических лиц, а компании такими являются, нужно обязательно обращаться в поддержку компании, с вопросами относительно ввода/вывода денег, максимального размера пополнения.
Субброкерская схема (юр. посредник)
Субброкер — это посредник между вами и брокерской компанией, которая имеет выход на биржу. Это профессиональный участник рынка, но он является клиентом брокера и открывает счет, на который покупает активы на ваши средства. Часто люди не знают, что это не прямое владениями акциями. Существует много схем, но чтобы как выбрать брокера и открыть брокерский счет в таком случае? Здесь нужно получить ответы на ряд вопросов, в особенности присутствует ли лицензия у субброкера родного государства, где фирма работает, есть ли стаж работы на рынке, какое количество клиентов, торговый оборот. Также немаловажно проанализировать отзывы в сети.
Если фирма соответствует части пунктов, можно рассмотреть такой вариант торговли. Рассмотрим в качестве примера ситуацию с Украиной, там как субброкеры работают:
Субброкерская схема хороша тем, что у субброкера будет представительство в регионе, что позволяет уточнить детали самостоятельно посетив офис. Возможно изучить детально условия, посетить семинары и т.д.
Еще один вариант — открытие счета на прямую у Interactive Brokers, это американская компания с большой историей, которая имеет страховку. С 2019 года организация позволяет российским гражданам покупать через него российский акции, также услуги доступны для нерезидентов. Вариант надежный, проверенный.
Но, требуется для старта минимум 5 тыс. долларов, чтобы комиссионные издержки все не съели.
Как платить налоги?
Если счет открываете у брокера РФ, он является налоговым агентом по операциям покупки/продажи ценных бумаг. В теории он будет выплачивать за вас налоги, но если вы являетесь резидентом другого государства, нужно изучить вопрос как осуществляется двойное налогообложение, какие обязательства могут возникнуть в вашей стране.
В базовом варианте — если нерезидент выходит на российский рынок и работает на Мосбирже, СПБ бирже, для него НДФЛ будет 30%, но недавно для граждан ЕАС процент снижен до 13%, но это оформляется через возврат. Этот процесс не самый быстрый и легкий, требуются усилия и время.
Налог с дивидендов для нерезидентов 15%. Если вы работаете через субброкера, который зарегистрирован в вашей стране, и дает доступ на зарубежные площадки, налоги выплачиваются согласно законам родного государства. Если работаете через оффшорную компанию, налоги на вашей совести.
ИИС для иностранных граждан
Не менее популярный вопрос, может ли иностранный граждан получить ИИС и рассчитывать на налоговый вычет в РФ. Ответ заложен в вопросе. Вычеты получаются из налогов, которые ранее были выплачены в бюджет государства. Если вы нерезидент РФ, нельзя открыть ИИС и получать вычеты.
Если вы допустим гражданин другой страны, такого как Беларусь, Казахстан, и работаете на территории РФ, являетесь резидентом, у вас есть право открыть ИИС и получать вычет из налогов. Хотя нужно признать, что на таких условиях далеко не каждый брокер согласится работать. Кто-то может выставить повышенные требования. Возможно найдется компания которая предоставит базовые условия, без усложнений. Все вопросы нужно уточнять у менеджеров. В теории право на это есть.
Если вы являетесь гражданином Европы, или проживаете там, и в поиске доступов к иностранным рынкам, здесь часто вспоминают брокера DEGIRO.
Как открыть брокерский счет у иностранного брокера
Более 200 бирж в мире дают возможность инвесторам торговать десятками тысяч бумаг. Но последние изменения в регулировании и нюансы налогообложения осложняют этот процесс для российских инвесторов.
Мы собрали все, что нужно знать инвестору – российскому резиденту перед тем, как начать торговать иностранными финансовыми инструментами.
Чтобы выйти на зарубежные рынки, частному российскому инвестору нужен посредник – брокер, банк или управляющая компания. Этот посредник может быть как российским, так и иностранным. И у того, и у другого варианта есть как плюсы, так и минусы.
Преимущества иностранных брокерских счетов можно свести к следующим пунктам:
диверсификация рисков, активы клиентов страхуются на случай банкротства брокера;
большой выбор доступных финансовых инструментов, а значит большие возможности с точки зрения доходности;
меньшая комиссия за операции, чем у российского брокера.
Тем не менее, есть и минусы. С учетом напряженной геополитической ситуации и политики санкций иностранные брокеры несколько опасаются работать с российскими клиентами, а если и идут на это, то долго и тщательно проверяют его и источники его доходов. В связи с этим процесс открытия счета в зарубежном брокере, а также ввода и вывода средств с него дольше и сложнее.
Свои плюсы есть и у российского брокерского счета. Его легче открыть. Налоговой стороной вопроса по большей части занимается брокер. Оперативность ввода и вывода средств выше, чем при работе с иностранным брокером. Среди недостатков – ограниченный круг доступных финансовых инструментов, соответственно, меньше возможностей с точки зрения доходности, а также более высокая комиссия.
Что нужно знать об иностранном брокерском счете?
Что с налогами в этом случае? В своей юрисдикции, например, в США, брокер направляет отчеты о поступлениях в регулирующий государственный орган, который удерживает определенный процент. Сюда же прибавляются различные сопутствующие расходы, например, траты на ведение счета и инвестирование через иностранный банк (брокерские услуги предоставляются в комплексе с банковскими), комиссии за торговые операции, в некоторых случаях еще и комиссии за зачисление дивидендов.
Общение с российской налоговой ложится на плечи самого инвестора. Поправки в российское законодательство обязали всех, у кого есть брокерские счета за пределами страны, отчитываться о них.
Почему иметь иностранный брокерский счет стало труднее?
С января 2020 года вступили в силу поправки в законодательство, которые обязывают отчитываться об операциях по счетам, открытым в «иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами России». Под эту формулировку подпадают как минимум иностранные брокерские и депозитарные счета, а также счета доверительного управления.
Как и за что нужно отчитываться в российскую налоговую?
Уведомлять ФНС об открытии, закрытии счета, а также об изменении его реквизитов;
ежегодно предоставлять отчет о движении средств;
соблюдать ограничения по осуществлению валютных операций в случаях, установленных валютным законодательством.
Когда? Об открытии, закрытии счета и изменении его реквизитов не позднее чем через месяц после события. Отчет о движении средств надо подавать до 1 июня каждого года за предыдущий календарный год.
Как? Лично или через представителя, заказным письмом или через личный кабинет налогоплательщика.
Куда? Физлица должны нести документы в налоговую по месту жительства или пребывания.
Подробнее. В течение одного месяца с момента открытия счета вы должны подать уведомление об открытии счета по специальной форме Федеральной налоговой службы. Лучше делать это с помощью специалистов. Здесь форма уведомления об открытии и закрытии зарубежного счета, а здесь – форма бланка об изменении реквизитов счета. С отчетом о движении средств есть пока сложность, поскольку на дату публикации этого материала нет ни формы отчетности, ни разъяснений, как это нужно делать. Если вы захотите закрыть счет, то в течение одного месяца сообщите об этом в налоговую. По этой ссылке форма отчетности.
Как завести деньги на иностранный брокерский счет?
Завести деньги на иностранный брокерский счет можно как с зарубежного банковского счета, так и с российского. В последнем случае деньги проходят через валютный контроль. После уведомления налоговой об открытии иностранного брокерского счета нужно подать заявление в банк о намерении перевести деньги брокеру. Банк (и российский, и иностранный) в этом случае попросит копию договора с иностранным брокером, в котором у вас открыт счет, после чего произведет транзит средств. Российский банк за такие операции может брать комиссию.
Как вывести деньги с иностранного брокерского счета?
Ограничений по сумме вывода средств с брокерского счета нет. Но она может зависеть от структуры мониторинга каждого конкретного банка. При выводе крупной суммы денег (у каждого банка свой собственный порог) кредитная организация может запросить дополнительные документы и, если платеж подозрительный, остановить его до назначения дополнительного разбирательства.
Есть ли более простые способы торговли иностранными ценными бумагами?
Да. Можно открыть счет у российского брокера. При этом ряд иностранных ценных бумаг относится к инструментам, доступным только для тех, у кого есть статус квалифицированного инвестора. Физическое лицо может быть признано квалифицированным инвестором при наличии высшего экономического образования, либо квалификационного аттестата специалиста финансового рынка, также если размер активов на брокерском счете превышает 6 млн рублей, либо в иных случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России.
Торговать иностранными бумагами российский инвестор может и через Санкт-Петербургскую биржу. На ней представлены акции около 1 тыс. иностранных эмитентов из различных секторов экономики. Среди доступных компаний, например, такие, как Apple, Amazon, Facebook и многие другие. Для того, чтобы купить ценные бумаги, нужен лишь брокерский счет или индивидуальный инвестиционный счет у российского брокера, статус квалифицированного инвестора не требуется. Ликвидность акций иностранных эмитентов на Санкт-Петербургской бирже в этом случае будет ниже, чем на основной иностранной площадке, на которой они торгуются.
Какие налоги нужно платить и за что отчитываться в этом случае?
Налоги в этом случае за инвестора из его средств частично платит брокер, если он является налоговым агентом. Есть группа доходов, по которым обязанность рассчитать и заплатить налог лежит на самом инвесторе. Они включают в себя:
дивиденды по иностранным акциям: каждую сумму полученных дивидендов нужно самостоятельно переводить из валюты в рубли по курсу Центробанка России на дату выплаты дивидендов (п.3 ст.228 Налогового кодекса России);
доходы от выкупа ценных бумаг и расходы, которые инвестор понес на покупку выкупленных бумаг;
сделки с ценными бумагами, которые прошли без участия брокера (например, по договору купли-продажи или полученные в дар);
доходы от продажи валюты (п.2 ст. 38 Налогового кодекса России; ст. 128 Гражданского кодекса России), однако к такому виду дохода можно применить имущественный налоговый вычет, который составляет не более 250 000 рублей за год.
Также нужно учитывать особенности разных юрисдикций, чтобы не заплатить налог дважды. Такое часто случается в случае с торгами на американском рынке.
Дивиденды, поступившие от владения ценными бумагами, эмитентом которых являются компании из США, облагаются по ставке 13%. Но в рамках соглашения об избежании двойного налогообложения 10% удерживается в пользу страны эмитента, оставшиеся 3% инвестор должен уплатить самостоятельно в российскую налоговую.
Что может случиться при торгах американскими ценными бумагами?
Торговля американскими ценными бумагами с российского счета может привести к тому, что инвестору придется заплатить 43% налога. Избежать этой проблемы поможет брокер со статусом QI (Qualified Intermediary).
Согласно законодательству, с дивидендов по акциям США, получаемых российскими резидентами, вышестоящий депозитарий удерживает налог в бюджет США. В связи с наличием между Россией и США Соглашения об избежании двойного налогообложения налоговая ставка 30% может быть снижена до 10% при предоставлении клиентом актуальной налоговой формы W8BEN, подтверждающей непринадлежность клиента к США и дающей право на данные льготы. Однако, по правилам FATCA, для применения льготной ставки 10% всем финансовым посредникам в цепочке хранения бумаг надо успеть предоставить налоговую форму W8BEN до «record date» (даты отсечки по дивидендам по бумаге), часто этого не происходит и финансовые институты сразу применяют штрафную ставку в 30% для типа клиентов, по которым у IRS – налоговой службы США – нет информации, резидентом какой страны он является.
В итоге, при торговле американскими ценными бумагами через российский финансовый институт инвестор может получить дивидендный доход уже за вычетом 30% налога. Затем инвестору придется пойти в российскую налоговую и, задекларировав доходы, заплатить еще 13%. Заплатить еще 13%, несмотря на соглашение об избежании двойного налогообложения, придется по одной простой причине: у вас не будет подтверждающих документов, что налог уже удержали в США именно за вас.
Избежать этого можно только в том случае, если российский финансовый институт, где у инвестора открыт счет, обладает статусом Qualified Intermediary (квалифицированный посредник) для целей налогового законодательства США. Этот статус обязывает соблюдать повышенные комплаенс-требования по идентификации и документированию клиентов, а также отправлять отчетности в IRS по доходам клиентов от американских бумаг. Клиенты такого финансового института могут рассчитывать на льготную ставку налога США по дивидендам от акций США – только 10%.
Почему важно знать про налоги в Америке и пока неважно по всем остальным странам?
В большинстве юрисдикций российский налогоплательщик при получении дохода от торгов акциями платит 13%. Поэтому достаточно разбираться в российском налоговом законодательстве и американском, где самые высокие дивидендные купоны и агрессивные налоговые ставки. Тем не менее, есть очень маленькая группа юрисдикций, в которых действуют свои особенные принципы налогообложения. К примеру, в Гонконге существует Stamp Duty – налог на перерегистрацию права собственности.
Резюмируя все вышесказанное. Если для торговли иностранными ценными бумагами, вы выбираете иностранный брокерский счет, то будьте готовы к довольно непростому процессу открытия, ввода и вывода средств с него, отчетности и уплаты налогов. Российский брокер будет вашим налоговым агентом, но гарантировать, что вы не заплатите налог по американским бумагам дважды, может только тот, кто обладает статусом Qualified Intermediary.
ООО «АТОН» – единственный российский брокер, имеющий статус QI с 2014 года.
Что такое ATON Trading?
В декабре компания АТОН запустила приложение ATON Trading – платформу, которая дает доступ к торговле ценными бумагами на 125 мировых рынках * через российского брокера.
АТОН, благодаря своему статусу QI, может заранее информировать депозитарий в США, что надо удержать налог по дивидендам от американских акций только в размере 10%. После этого инвестор получает от брокера подтверждающие уплату налога в США документы и, в соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения, действующего между США и Россией, должен будет доплатить в российский бюджет всего 3%.
Как перевести бумаги к зарубежному брокеру
И зачем это вообще может понадобиться
Мы уже рассматривали перевод ценных бумаг от одного российского брокера к другому. Но еще бывают случаи, когда бумаги нужно вывести за пределы Российской Федерации.
Ставки налога на дивиденды REIT для неамериканцев (англ.)PDF, 426 КБ
Ну или, например, вы переезжаете жить в другую страну и хотите открыть счет у местного брокера. Можно просто продать бумаги в России, открыть счет за рубежом и купить бумаги там — и во многих случаях это будет проще и экономически выгоднее. Но знать о возможности перевода на всякий случай все равно стоит.
В статье я расскажу, какие вообще есть варианты владения иностранными ценными бумагами, когда может понадобиться перевод к зарубежному брокеру и как это сделать.
Немного матчасти: как устроена торговля иностранными бумагами в России
В России иностранные акции можно купить на Санкт-Петербургской бирже, сейчас там допущены к торгам более 1300 разных ценных бумаг. Если покупка происходит на бирже СПб, то сами бумаги хранятся в ПАО «Бест Эффортс Банк».
Часть бумаг в России можно купить только на внебиржевом рынке через сделки с контрагентами, используя своего брокера. Примеры таких бумаг — WisdomTree Global ex-U.S. Real Estate Fund (DRW) и iShares TIPS Bond ETF (TIP). Но это работает только при наличии у покупателя статуса квалифицированного инвестора и если бумага стоит на учете в Национальном расчетном депозитарии, НКО НРД. Если выбранной бумаги там нет, ее бесплатно поставят для вас на учет.
Внебиржевой рынок в России так и называется. В США такой рынок называется OTC — от англ. over the counter, что дословно означает совершение сделки напрямую, без центрального контрагента, то есть минуя биржу.
Весь внебиржевой рынок можно разделить на два больших класса.
Неорганизованный внебиржевой рынок — покупка и продажа ценных бумаг, оформленная гражданско-правовым договором. Как пример — ценные бумаги компаний, которые еще не были допущены на официальные биржи. В этом случае бумаги не попадают в записи депозитария — организации, которая специально создана для оперативного учета прав на ценные бумаги. При заключении договора проводится только изменение записи в реестре у реестродержателя.
Организованный внебиржевой рынок. Главная его черта — это наличие центральной электронной системы котирования ценных бумаг, где можно видеть потенциальный спрос и предложение участников рынка. На внебиржевом рынке это существенно облегчает процесс поиска продавцов и покупателей.
Бумаги, купленные на внебиржевом рынке, учитываются в Национальном расчетном депозитарии. Существуют два варианта учета:
Специальный раздел счета депо «70FATCA Налоговые льготы США» нужен для применения льготного налогообложения дивидендов по американским бумагам — чтобы удерживали не 30% налога, а 10 + 3%. В 70FATCA можно только хранить ценные бумаги, а чтобы продать активы, нужно сделать перевод в торговый раздел.
Инвестиции — это не сложно
Сколько стоит такой перевод и когда в нем есть смысл
Возникает вопрос: зачем переводить бумаги, если можно просто продать их в России и потом купить за границей? Да, часто это может быть более выгодным вариантом, особенно если позиции небольшие. Но при продаже ценных бумаг придется фиксировать прибыль и платить налог, а еще обнулится срок владения ценной бумагой. Стоит индивидуально просчитывать каждый случай и решать, какой из этих вариантов выгоднее — а возможно, выгоднее вообще ничего никуда не переводить.
То, какие бумаги фактически можно перевести, в основном зависит от принимающей стороны. Брокер должен предоставлять доступ к бирже, на которой торгуется эта конкретная бумага. Основная проблема в том, что немногие из зарубежных брокеров хотят работать с гражданами России.
В России для квалифицированного инвестора список бумаг обширен, но покупка из России не всегда оптимальна с точки зрения налогообложения, как это можно видеть на примере ETF REIT. Возьмем несколько конкретных примеров.
Обычные акции с Санкт-Петербургской биржи. Экономического смысла переводить иностранные акции, торгуемые на Санкт-Петербургской бирже, нет: при подписанной форме W-8BEN суммарный налог в любом случае составит 13%, часть дохода в любом случае придется декларировать. Перевод может иметь смысл только в рамках страновой диверсификации или смены юрисдикции.
REIT. Эти бумаги есть смысл переводить для экономии на налогах: при покупке из России ставка налогообложения дивидендов составит 30%. Если хранить бумаги у иностранного брокера, ставку можно снизить. Но опять же нужно считать: если позиции небольшие, то затраты на перевод и дальнейшее обслуживание у иностранного брокера могут оказаться выше, чем экономия на налогах.
Фонды, доступные в России только квалифицированным инвесторам. Если акции таких фондов куплены через российского брокера, то в целях налогообложения это даже удобнее, так как не нужно готовить и подавать отчеты самостоятельно: российский брокер является налоговым агентом, это упрощает уплату налога.
Подытожим. Вот основные причины, почему люди задумываются о переводе ценных бумаг:
Как происходит перевод бумаг
Для примера я перевел бумаги Amplify High Income ETF (YYY) от российского брокера к американскому.
Прошу российского брокера перевести бумаги в раздел, из которого можно их продать. Если бумаги хранятся в разделе льготного налогообложения дивидендов по американским бумагам «70FATCA Налоговые льготы США», то в первую очередь необходимо подать распоряжение на их перевод в раздел счета депо «Торговый в рамках регламента», чтобы можно было совершать с ними какие-либо действия.
Создаю заявку на перевод у иностранного брокера. Это происходит в личном кабинете нового брокера.
После создания заявки потребуется распечатать запрос, который надо будет передать российскому брокеру. Запрос могут называть доверенностью, выглядит он примерно так.
Ув. отдел переводов.
Справочный номер: ***.
Я, *** ***, настоящим запрашиваю, чтобы следующие позиции были доставлены в *название нового брокера* для переноса на мой счет ***.
Расчетные инструкции можно получить, обратившись в *контакты нового брокера*.
Прошу российского брокера начать межбанковское взаимодействие. Наступает самая важная часть, которая при этом от меня напрямую не зависит. Представитель российского брокера должен связаться с иностранным через специальный адрес электронной почты.
Именно здесь что-то может пойти не так. Буквально первым сообщением американский брокер может озадачить российского. Например, потребовать SSI и не расшифровывать, что это такое.
В моем случае так и было. Причем ответ на вопрос, что же такое Standard Settlement Instructions (SSIs), я нашел только через несколько дней. Однако и после этого меня поджидал неприятный сюрприз: бумаги не перевели на счет.
В поддержке иностранного брокера мне сказали, что российский брокер еще не отправил бумаги и что мне как клиенту делать ничего не требуется. Но российский брокер должен инициировать перевод заново.
В результате от российского брокера пришло сообщение о том, что бумаги списали со счета.
Проверяю личный кабинет иностранного брокера. На следующий день после списания бумаг можно проверять личный кабинет зарубежного брокера.
После перевода мне пришло письмо от американского брокера о том, что на мой счет поступили бумаги, но брокер не знает, что с ними делать. Буквально так и написали: какие-то бумаги пришли, но нас никто не предупреждал, что это за бумаги и почему они должны прийти. В итоге ситуацию решило письмо в поддержку.
Процесс — от возникновения идеи перевода до фактического появления бумаг на счете зарубежного брокера — занял около полутора месяцев, при этом сам перевод прошел буквально за день.
Сотрудники российского брокера не с первого раза разобрались, что именно надо сделать, и консультировались с головным офисом, но даже с учетом этого перевод прошел успешно только со второго раза, а интервал составил практически месяц.