как вернуть налоговый вычет за роды по контракту

Налоговый вычет за роды. Возврат налога за роды по контракту

Роды по контракту могут стоить недешево, поэтому молодые родители задумываются о возврате налога за платные медицинские услуги — об оформлении налогового вычета за роды. Какие документы нужны, сколько можно вернуть, как получить вычет жене и/или мужу, как на сумму налогового вычета влияет то, какие роды были (например, кесарево сечение), расскажем далее.

Можно ли вернуть налог за платные роды

Налоговым кодексом РФ предусмотрено получение социальных вычетов на обучение и лечение, ДМС, приобретение медикаментов, страхование жизни. Т.е. по закону Вы имеете право оформить возврат подоходного налога за роды.

Налоговый вычет по родам по контракту: условия получения

Сколько денег можно вернуть, получив налоговый вычет на платные роды

Чтобы определить сумму налогового вычета за роды, необходимо знать, являются ли роды дорогостоящим лечением.

Роды — это дорогостоящее лечение или нет

В настоящий момент в действующем с 2021 года Перечне дорогостоящих видов лечения медицинская помощь в период родов прямо не указывается.

До 2021 года в Перечень дорогостоящих видов лечения был включен пункт 20 «Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода» (не каждые роды относились к дорогостоящему лечению). Так, в справке об оплате медицинских услуг за роды через кесарево сечение до 2021 года указывался код услуги 2 (дорогостоящее лечение).

Налоговый вычет по родам по контракту: срок давности

Вы можете оформить возврат налога за роды, оплаченные в течение 3 последних лет. Например, в 2021 году Вы можете вернуть 13 процентов за роды, оплаченные в 2018, 2019, 2020 году.

Можно ли получить налоговый вычет за роды в декрете

Если у женщины был доход, облагаемый по ставке 13 % в тот год, в котором оплачивались роды, то она сама сможет оформить возмещение НДФЛ. Но, если женщина не работала, ушла в декрет и доходов за этот год у нее не было, то оформлением налогового вычета за роды по контракту за жену может заняться муж. Подробнее об этом расскажем чуть ниже.

Как получить налоговый вычет за платные роды

Налоговый вычет за роды: документы

Инспектор может запросить копию паспорта, ИНН налогоплательщика, а также оригиналы некоторых документов для налогового вычета за роды.

Срок подачи документов на налоговый вычет за роды по контракту

При получении налогового вычета с контракта на роды через налоговую инспекцию документы подаются по окончании года, в котором были произведены расходы. На срок подачи документов влияет то, когда были оплачены роды, а также необходимость декларирования доходов. После камеральной проверки, максимальный срок которой составляет 3 месяца, дается месяц на перечисление денег. Подробнее о сроке возврата денег здесь.

Налоговый вычет за платные роды мужу

Можно ли получить налоговый вычет за роды мужу? Да, согласно закону налогоплательщик имеет право оформить возврат налога за медицинские услуги, оказанные некоторым его родственникам и членам семьи, например, родителям, детям, супругу. Поэтому муж имеет возможность оформить налоговый вычет за роды по контракту за жену. Какие документы нужны в этом случае? Необходимо кроме прочих документов на возврат налога за роды предоставить копию свидетельства о браке (т.к. оформить налоговый вычет на роды по контракту на мужа, возможно только в случае официально зарегистрированного брака на момент оплаты).

Как получить налоговый вычет за роды мужу, если договор оформлен на жену

Согласно Письму Минфина РФ от 12 мая 2014г. N 03-04-05/22028 налогоплательщик вправе претендовать на получение социального налогового вычета по расходам на лечение супруги (супруга) независимо от того, что документы (договор с лечебным учреждением и платежные документы) оформлены на имя другого супруга.

Можно ли получить вычет за роды и жене и мужу

Да, так можно поступить при недостаточности доходов одного из супругов или в случае превышения расходов на роды установленного предела в 120000 руб. Подробности в этой статье.

Налоговый вычет за роды по контракту за дочь

Родители имеют право оформить возврат налога за медицинские услуги, оказанные своему ребенку, если ему не исполнилось 18 лет.

Налоговый вычет за роды для ИП

Если Вы в качестве ИП не платите НДФЛ, и у Вас не было доходов, облагаемых по ставке 13 % в году, в котором оплачивались роды, то оформить налоговый вычет на роды не удастся.

Налоговый вычет на ведение беременности и роды

Если перед родами, Вы платно вели беременность, сдавали анализы, делали УЗИ, КТГ и т.д., то Вы имеете возможность оформить вычет и за эти медицинские услуги.

Декларация 3 НДФЛ за роды

За какие медицинские услуги кроме родов можно получить вычет?

Молодые родители имеют возможность вернуть часть потраченных на рождение ребенка средств, оформив налоговый вычет за роды. Кроме жены получить налоговый вычет по родам по контракту может муж, т.к. имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью.

Источник

Как получить налоговый вычет за платные роды

Сколько это денег и какие нужны документы

В 2017 году я заключила договор на платные роды. По нему я рожала с личным врачом и лежала в индивидуальной послеродовой палате.

Я хотела сразу оформить налоговый вычет, но с маленьким ребенком было не до бумажек. Я собралась в ФНС только в 2020 году, когда закончилось пособие по уходу за ребенком.

Расскажу, кому положен такой вычет, как я собирала документы и сколько ждала деньги. И посоветую, как получить выплату больше максимальной.

Сколько стоят роды по контракту

Роддома бывают государственные и частные. В государственных можно рожать по ОМС, ДМС или по платному контракту с самим роддомом. В частных по ОМС не рожают.

По ОМС скорая повезет вас со схватками в ближайший роддом. А по контракту вы сами поедете в тот, с которым его заключили.

Стоимость родов зависит от роддома, квалификации врача, присутствия личной акушерки или психолога, удобств в палате и много чего еще.

Роды по контракту бывают с дежурной бригадой или с личным врачом. Если выбираете первый вариант, ребенка примут доктор и акушерки, которые дежурят в момент вашего приезда. В процессе родов могут поменяться 2—3 бригады.

Р дешевле, чем с персональным врачом. А за личную акушерку придется доплатить 29 500 Р » loading=»lazy» data-bordered=»true»>

Р » loading=»lazy» data-bordered=»true»>

Я выбрала государственный роддом № 3 рядом с домом. Хотела заключить контракт с ним напрямую, но это можно было сделать только через страховую компанию. Пришлось купить специальный полис ДМС для рожающих.

стоят роды с личным врачом по полису ДМС

Условия для оформления вычета

Вычеты за медицинскую помощь, оплату лекарств и договоров ДМС — это разновидности социального налогового вычета. Роды относятся к медицинской помощи, но я рожала по ДМС, поэтому и вычет возвращала за оплату полиса.

Оформить вычет можно только за роды в российском роддоме и только если у него есть действующая лицензия на медицинскую деятельность. У государственных роддомов она есть всегда. А лицензии частных проверяйте на сайте Росздравнадзора в разделе «Электронные сервисы / Единый реестр лицензий».

Если роды по ДМС, как у меня, то у страховой компании должна быть лицензия на страховую деятельность и оплату медицинских услуг. Уточнить, с какими страховыми работает роддом, можно в отделении платных услуг или на сайте роддома.

Я заключила договор с компанией, которая официально работала с моим роддомом, и в лицензии была уверена. Но на всякий случай проверила ее в Едином государственном реестре субъектов страхового дела на сайте Банка России.

Чтобы оформить вычет на себя, в год заключения контракта роженица должна хотя бы пару месяцев поработать официально. То есть чтобы с ее зарплаты шли отчисления по НДФЛ. Так было у меня: в 2017 году я работала с января по май.

Бывает, что женщина ушла на больничный по беременности и родам в декабре, а контракт на роды заключила в январе следующего года. То есть в год заключения контракта не платила НДФЛ. Тогда вычет может оформить ее муж, отец ребенка. Даже если договор с роддомом и все платежные документы оформлены на женщину. Главное, чтобы брак был зарегистрирован.

Сколько денег вернут

Как получить больше

Я узнала, как получить вычет больше положенных 15 600 Р : это пригодится, если соберусь рожать второго ребенка.

Когда подавать на вычет

Налоговый вычет за платные роды можно оформить в течение 3 лет после года заключения контракта. Я заключила контракт с роддомом в 2017 году и могла оформить вычет в 2018, 2019 и 2020 годах. Но в первые 2 года у меня не было времени, а в 2020 году я все-таки подала документы и получила деньги. В 2021 году было бы уже поздно.

Декларацию 3-НДФЛ на вычет за лечение ФНС принимает весь год. Срок до 30 апреля — для тех, кто одновременно отчитывается о доходах. Например, от продажи квартиры, выигрыша в лотерею или дохода из зарубежных источников.

Какие нужны документы

Для получения вычета я предоставила в ИФНС документы. Они доказывали мои расходы и то, что я платила НДФЛ. Я могла подать заявление на вычет через личный кабинет налогоплательщика, но моя учетная запись не была активирована. Пришлось идти в налоговую. Вот что мне понадобилось, кроме паспорта.

Заявление на возврат НДФЛ. С 2021 года заявление подается в составе декларации или потом — на ваш выбор. Я получала вычет раньше, поэтому заявление на возврат писала отдельно. Бланк мне дали в налоговой. В нем я указала номер своего счета и банковские реквизиты. В личном кабинете налогоплательщика вместо заявления нужно заполнить форму.

Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Я взяла ее в бухгалтерии на работе. В ней были сведения о моих доходах за 2017 год. В личном кабинете налогоплательщика они подгружаются автоматически.

Копия платежных документов за договор ДМС: квитанции на получение страховой премии и чека. Если бы контракт был с роддомом, нужна была бы только копия чека.

Справка о приобретении договора ДМС. Я заказала ее по телефону в страховой компании и забрала через 2 дня. В роддоме вместо нее дали бы справку об оказании платных услуг.

Копия договора ДМС. Если бы я заключила контракт напрямую с роддомом, сделала бы его копию.

Источник

Сколько стоит родить в Москве

По контракту и полису ОМС

Я рожала по контракту, а моя сестра решила обойтись без него.

Потом мы сравнили наш опыт.

Моя сестра рожала в ближайшей к дому больнице. Она заранее выяснила, не закрывают ли роддом на ежегодную санитарно-профилактическую обработку в предполагаемую дату родов, и почитала отзывы о врачах и условиях. Этого ей оказалось достаточно.

Узнать о роддоме побольше можно на дне открытых дверей — время от времени их проводят все государственные роддомы. Там врачи рассказывают, как организованы роды, на какое количество человек рассчитаны палаты, есть ли индивидуальные родовые боксы. Иногда проводят экскурсии.

Частота дней открытых дверей зависит от роддома. Например, в моем их проводят раз в неделю.

Еще один способ выбрать роддом — получить направление врача из женской консультации. Он обычно дает его по медицинским показаниям, например, в случае предлежания плаценты, проблем с сердцем или резус-конфликта. При этом в роддом могут госпитализировать заранее. Одной моей подруге из Подмосковья врач предложил рожать в московском роддоме, и они договорились, что ее туда привезут за несколько дней до родов.

В день икс основных сценариев два: до роддома едете сами или довозит скорая. В первом случае все просто: выбираете роддом и организуете поездку. Например, сестру отвез муж.

Со скорой помощью сложнее. Бесплатная скорая отвезет в ближайший роддом независимо от того, какой вы выбрали. Если хочется в роддом на другом конце Москвы, придется заказывать платную скорую. Это можно сделать в коммерческой медицинской организации, в среднем с вас возьмут 5000 рублей за два часа.

Обменную карту заводят в женской консультации. В нее вносят все, что происходит с женщиной во время беременности: результаты анализов, обследований, группу крови, осложнения. По сути, обменная карта — это история протекания беременности. При наличии карты врачу проще оказать квалифицированную медпомощь в чрезвычайных обстоятельствах, поэтому ее советуют носить с собой постоянно.

Обменная карта состоит из двух частей: одна — для мамы, вторая — для ребенка. Вторую заполняют на новорожденного в роддоме и отдают маме. При постановке ребенка на учет в поликлинике она передает ее педиатру.

У сестры в предродовой палате было двое соседей. Пока не начались роды, пару раз в час заходила акушерка, иногда — врач.

По возможности роды проводят в индивидуальных боксах, чтобы никто не мешал и не стеснял. На таких родах может присутствовать муж или партнер. Но индивидуальных боксов обычно на всех не хватает: если не повезет, рожать придется в общей родовой палате, куда никого из родных не пускают. Моей сестре повезло: она рожала в индивидуальном боксе.

После родов сестру перевели в палату с тремя соседями. Вместе с женщинами в палате находились и дети. Санузел — один на две палаты. Мужа и родных не пускали. Посещения можно организовать, только если повезет оказаться в индивидуальной палате, но по ОМС так бывает редко.

Из роддома сестру выписали через три дня после родов — это стандартный срок пребывания в больнице.

При заключении контракта на роды приходится больше времени тратить на подготовку, зато потом все проще. При этом роддом не просто выбирают, а заключают с ним договор на оказание платных медицинских услуг. Это можно сделать с 36 недели беременности.

Мой контракт с государственным роддомом стоил 80 тысяч рублей. Еще 100 тысяч я потратила на личного врача и акушерку.

Вот что мне предложили в роддоме:

Я готовилась к родам так: сначала нашла акушерку, потом выбрала с ее помощью роддом и врача.

Выбор акушерки не входит в стандартный контракт с роддомом. Если хочется, чтобы она помогла подготовиться к родам и все время была рядом, придется нанимать отдельно. Контракт с акушеркой заключают рано, еще на 20—30 неделе, потому что к грамотным акушеркам очередь.

Акушерок обычно находят через акушерские клубы, которые консультируют будущих родителей и проводят для них курсы. Свой клуб я нашла через инстаграм его основательницы, на который была подписана одна из моих подруг. Там я познакомилась с акушеркой, которая в итоге помогала мне с родами.

В зависимости от квалификации и дополнительных услуг контракт с акушеркой стоит 35—60 тысяч рублей. Я заплатила 55 тысяч.

Роддом я выбирала с помощью акушерки. Она предложила несколько вариантов, где может работать. Я почитала отзывы о врачах и выбрала роддом в получасе езды от дома.

Дальше я выбирала между дежурной бригадой и конкретным врачом. За бригаду ничего доплачивать не нужно, но я все равно выбрала врача: один из кандидатов ратовал за естественные роды, и я решила, что мне это подходит.

В среднем услуги врача стоят 15—50 тысяч рублей. Стоимость сильно зависит от категории: заведующий отделением возьмет больше рядового акушера-гинеколога. Мой контракт с врачом добавил к стоимости родов еще 36 тысяч рублей.

Если рассчитывать только на одного врача, есть риск, что в нужное время у него уже все будет занято. Роддомы не заключают контракты раньше 36 недели беременности, поэтому заранее не договориться — а врачи берут максимум 20 контрактов в месяц. Меня пугало, что приглянувшийся мне врач может быть занят, поэтому на всякий случай я выбрала нескольких запасных врачей. Но обошлось.

Рассчитайте траты заранее

Доула. Есть еще одна возможность «подстелить соломку» — заключить контракт с доулой. Она не медик и не вмешивается в процесс родовспоможения. Доула поддерживает во время родов: помогает расслабиться, делает массаж, приносит воды. Контракт с доулой можно заключить и при родах по ОМС — ее пустят на правах партнера.

Услуги доулы стоят примерно 25 тысяч рублей. Со мной все время рядом был муж, поэтому я решила, что доула мне не нужна.

После оформления документов меня проводили в родовую палату, а через 30—40 минут приехали муж и акушерка. Пока их не было, ко мне несколько раз заходил мой врач.

В моем родильном боксе были ванна, душ, туалет, фитбол, кровать и медицинское оборудование. Врач заходил каждые полчаса. Пока длились схватки, со мной постоянно были акушерка и муж — подбадривали, делали массаж, разговаривали. В активной фазе родов врач все время был рядом. Я родила достаточно быстро: с момента приезда в роддом до появления сына прошло 6 часов.

После родов меня перевели в индивидуальную палату. Муж был со мной до 10 вечера и смог прийти на следующее утро. Нас с ребенком выписали через трое суток.

Если хочется, чтобы муж был рядом круглые сутки, можно доплатить за семейную послеродовую палату — есть и такое. Это стоит около 30 тысяч, но такие палаты бывают не во всех роддомах. Еще один вариант — снять соседнюю индивидуальную и поселить мужа там.

Как сэкономить

А вот экономить на враче — идея сомнительная. Если врач предлагает заплатить ему без договора в обход роддома, то гарантировать его присутствие в критичные моменты будет сложнее. Кроме того, при оплате в конверте не будет налогового вычета.

Налоговый вычет можно получить на все расходы, связанные с родами: контракт, врач, акушерка, семейная палата. Для этого попросите в роддоме медицинскую справку для налоговой, подписанный акт, квитанцию об оплате и договор. Свой контракт я оплачивала по ДМС мужа, поэтому вычет получила только с расходов на личного врача — 4680 рублей.

Роды по ОМС и по контракту

P.S: ожидаю кучу минусов)) ну здесь уж простите, мое дело написать, возможно, кому-то будет полезно.

Denis, почему же кучу минусов, здорово, что вы и ваша жена (или лично вы) смогли заработать на роды в ЕМЦ.

Denis, почему минусы? Мне очень интересно узнать настоящие отзывы про роддом ЕМЦ.

Denis, «Также у нас был фотограф/видеограф» зочем?

Mikhail, 2 детей там же, сами привезли ночью, находился на родах и сразу после.
Отношение отличное, у жены никаких нареканий. К слову у рожениц из ЦПиРС есть активная группа в вк, где могут ответить на все вопросы.
За ведение, роды и послеродовой период ничего не платили.

Лапино. Контракт 239 000 рублей. И никаких доул и прочих шаманов с бубнами, просто приезжаете, рожаете под присмотром врачей, отдыхаете 3 дня. Все ок, рекомендую.

Родственница договаривалась с врачом — врач на роды не пришла, поэтому денег не заплатили. Роды прошли нормально и так.

Алевтина, сколько злости. не стоит так переживать из-за чужих денег и возможностей.

Алевтина, постарайтесь держать себя в руках.

Знаете, подбор роддома весьма интересный вопрос, пока сама не пройдешь не узнаешь. Я рожала в 8 и не разу не пожалела, что обратилась к ним. Беременность протекала не совсем легко, поэтому хотели перестраховаться и рожать в Москве, а не в нашем Зарайске. Записались на визит по телефону +7 (495) 709-01-10 и нас с мужем ознакомили с условиями роддома. Там довольно таки уютно, не передать словами эту атмосферу)) Я твердо решила, это то, что нам подходит) Нам поставили дату госпитализации и мужу выписали необходимые для сдачи анализы, чтобы смог присутствовать на рождении сына. Схватки были не долгими и крошечного сына я родила быстро) Такого мужа я еще не видела, мокрый, в шоке, не мог понять как я это сделала)) Смеялись долго еще)) Навестить нас его всегда пускали без проблем. В общем я с отличными эмоциями могу рекомендовать этот роддом. А также благодарна акушеркам, что наблюдали за сыночком и дали мне возможность ощутить долгожданный сон!

Да бесплатно вообще тоже можно рожать, как захочешь, роддом просто надо выбрать заранее: в 29, например, вертикальные или обычные — это по желанию, не за деньги
https://www.klinika29.ru/services/vertikalnye-rody/

Нисколько не платила 2 раза. Оба раза ложилась в роддом за пару дней до родов по направлению из поликлиники. Здесь свои ньюансы с выбором, при оформлении направления предлагали три роддома на выбор из тех, что поблизости и имеют свободные места. Первый раз рожала в 8 роддоме, он был отремонтирован незадолго до этого и там были 2-х местные палаты в отделении патологии. Всё время родов я была в отдельном боксе. После родов вдоём с ребенком в отдельной палате с общим душем и туалетом на 2 палаты. Второй раз попала в роддом при 7 ГКБ, там общий предродовой бокс на 7 коек, где практически постоянно присутствовала акушерка. Мне наблюдение чужих страданий добавило мучений и страхов, быть одной было однозначно лучше. Отдельный бокс для собственно рождения, переезжать из одного в другой дополнительная мука. В послеродовом отделении палата на трех мам с детьми.

Источник

Как получить вычет за роды

Рожать можно как совершенно бесплатно, так и платно, заключив договор с роддомом на платные роды. Контракт на роды гарантирует, что роды будет принимать конкретный выбранный вами врач, а после родов вы будете лежать в отдельной палате со всеми удобствами.

За платные роды можно впоследствии получить налоговый вычет. Рассмотрим, на каких условиях он предоставляется, какие документы нужно собрать и на какую сумму денег можно рассчитывать.

Что такое роды по контракту и сколько они стоят?

Большинство роддомов государственные. Рожают в них бесплатно по полису ОМС, по полису ДМС или, заключив договор на платные услуги. В крупных городах есть также частные роддома. В них рожают только платно.

Если вы не заключили контракт на роды, скорая повезет вас в ближайший государственный роддом. Принимать роды будет тот врач, который дежурит в это время.

Стоимость платных родов зависит от популярности и оснащенности роддома, квалификации медицинского персонала, наличия удобств в палате.

Если вы предварительно заключите договор с определенным роддомом, скорая повезет именно в него. При платных родах можно выбрать конкретного врача-акушера или бригаду врачей.

Если вы заключили контракт на роды с определенным акушером-гинекологом, только он будет принимать роды. Даже, если вас привезли в роддом во время его выходного, он приедет и будет присутствовать до конца родоразрешения.

Если же договор был заключен на роды с бригадой, их будут принимать те врачи и медсестры, которые дежурят в это время. Если роды затянутся, за это время может смениться не одна дежурная бригада.

Роды с бригадой дешевле (от 60 000 руб.), а с личным врачом дороже (от 95 000 руб.). Если акушер-гинеколог имеет ученую степень кандидата или доктора медицинских наук, придется заплатить еще дороже — не менее 100 000 руб.

Операция кесарева сечения всегда стоит дороже естественных родов, независимо от того, плановая ли она, или экстренная. За оперативные роды нужно заплатить еще около 20 000 руб. Если операция плановая, то есть вы заранее знаете, что сможете родить только таким способом, нужно предварительно заключить договор на родоразрешение с помощью кесарева сечения. Если операция экстренная, то есть врач принимает решение об оперативном вмешательстве в ходе естественных родов, за нее нужно будет доплатить при выписке.

Увеличить стоимость платных родов может также количество детей. Если беременность многоплодная, роды будут дороже, но не сильно намного.

Во время родов присутствует не только врач и акушерка, но и другие специалисты, как минимум, анестезиолог и неонатолог. Условия платного контракта позволяют пригласить своего врача на роды. За каждого специалиста придется доплатить еще 15 000 – 30 000 руб. Если не приглашать своих, на родах будут присутствовать дежурный неонатолог, анестезиолог и акушерка.

Контрактные роды также предполагают размещение в палате повышенной комфортности после родов. Можно выбрать как двухместную, так и одноместную. Вторая дороже. В крупных роддомах есть также вип-палаты: роженицу с новорожденным может в любое время посетить супруг или другой близкий родственник и остаться ночевать в этой же палате. Стоимость платной палаты — от 7 000 до 12 000 руб. в сутки.

Если роддом частный, большинство дополнительных услуг будет, скорее всего, заранее включено в договор, а значит, роды там будут дороже. Кроме этого, в частном роддоме обязательным условием заключения контракта на роды является предварительное обследование беременной. Его стоимость примерно 4 000 – 5 000 руб. В него обычно входят консультация и осмотр акушера-гинеколога, УЗИ беременной и КТГ плода.

В крупных и известных частных роддомах стоимость контракта на естественные роды начинается от 190 000 руб., а на оперативные — от 260 000 руб. Если беременность многоплодная, придется заплатить минимум 300 000 – 400 000 руб. за роды.

Если вы решили рожать платно в государственном роддоме, нужно приобрести полис ДМС в самом роддоме у страховой компании, поскольку заключить договор напрямую с роддомом нельзя.

Как правило, в государственных роддомах самые дешевые роды с дежурной бригадой (80 000 руб.), дороже будут роды с личным врачом (100 000 – 110 000 руб.).

Существует также программа мягких родов (150 000 руб.). Она предполагает минимальное вмешательство врача в естественный процесс родов. Допускается свободное поведение пациентки в родах: она может лежать, ходить, находиться в воде, может попросить сделать анестезию, массаж.

Заключить договор добровольного медицинского страхования на платные роды можно примерно с 36 недели беременности. По полису вам будет положено ведение беременности с 36 недели, роды (с конкретным врачом или дежурной бригадой), отдельная послеродовая палата повышенной комфортности, а также консультации гинеколога в течение месяца после родов. Обязательно сохраните этот договор со страховой, чтобы получить налоговый вычет за роды.

Кто может получить налоговый вычет за роды по контракту?

Оплата полиса ДМС для платных родов относится к расходам, которые позволяют получить социальный налоговый вычет. Получить этот тип вычета можно также за оплату медицинских услуг, покупку лекарств.

Претендовать на получение налогового вычета может только резидент РФ, который имеет доход и платит с него НДФЛ по ставке 13 %. То есть, ИП на упрощенной системе налогообложения и самозанятый не могут получить налоговый вычет, несмотря на то, что также имеют доход и платят налоги, но уже по другой ставке.

Также обязательные условия получения вычета касаются самого роддома и страховой компании.

Роддом должен находиться на территории РФ и иметь действующую лицензию на осуществление медицинской деятельности. Если вы рожали платно в государственном роддоме, о наличии лицензии можно не беспокоиться. Если роддом частный, его лицензию стоит проверить в едином реестре лицензий на сайте Росздравнадзора. Для этого в поиске нужно набрать название роддома и регион. Если найти ничего не удалось, можно попробовать ввести ИНН и ОГРН роддома. Эти сведения обычно есть на сайте организации. Обратите внимание не только на наличие лицензии у роддома, но и на ее срок.

Если для платных родов вы покупали полис ДМС у страховой компании, нужно проверить ее лицензию на осуществление страховой деятельности и оплату медицинских услуг. Сделать это можно в едином реестре субъектов страхового дела на сайте Банка России. Раньше при оформлении вычета требовали копию этой лицензии. Теперь это не обязательно, ведь лицензию можно проверить по номеру, указанному в договоре.

Если в год заключения договора на платные роды вы работали хотя бы несколько месяцев и платили НДФЛ, то сможете самостоятельно получить налоговый вычет.

Но, если вы ушли на больничный по беременности и родам в конце года, то есть перестали работать, а договор заключили в январе следующего года, вычет сможет оформить на себя супруг при условии, что ваш брак официально зарегистрирован. В этом случае неважно, на кого был заключен договор, и кто оплатил полис.

Сколько денег можно вернуть за платные роды?

Если вы получаете социальный налоговый вычет, то можете вернуть 13 % от стоимости платных медицинских услуг, но не более лимита в 120 000 руб. в год. То есть, максимально за один год можно вернуть 15 600 руб.

Нужно учитывать, что в максимальную сумму 120 000 руб. включены все социальные вычеты: не только за лечение, но и за лекарства, обучение. Таким образом, если в течение одного года вы заявили к вычету и платное обучение, и платные роды, эти расходы будут сложены, и, если общая сумма окажется больше 120 000 руб., вы все равно не сможете вернуть больше этого лимита.

Например, в течение одного года вы заплатили 45 000 руб. за обучение и 110 000 руб. за платные роды. Общая сумма больше лимита, значит, вы сможете вернуть максимум 15 600 руб. Если, например, вы в течение года заплатили только за контракт на роды, но он стоил 150 000 руб., вам также вернут все равно лишь 15 600 руб.

Если сумма НДФЛ, которую вы заплатили, пока работали, будет выше размера максимального вычета, вам все равно вернут максимум 15 600 руб. Например, в текущем году беременная отработала 4 месяца, а ее работодатель перечислил НДФЛ в размере 20 800 руб. (исходя из того, что ее оклад 40 000 руб.). В этом же году она оплатила полис ДМС за роды, а в следующем обратилась за вычетом. Поскольку сумма НДФЛ больше размера максимального вычета, ей вернут 15 600 руб.

Если сумма НДФЛ меньше, например, беременная отработала за год только два месяца (сумма НДФЛ будет 10 400 руб., исходя из того, что оклад 40 000 руб.), но за полис она заплатила 120 000 руб., то есть сумму, равную лимиту, она все равно получит 15 600 руб.

Можно ли получить больше максимальной суммы?

В некоторых случаях есть возможность получить даже больше максимальной суммы в 15 600 руб.

Первый вариант подойдет тем, кто заплатил за роды больше 120 000 руб. и состоит в официальном браке. Вы можете разделить расходы на роды с супругом, написав соответствующее заявление в налоговую. Не имеет значение, на кого был оформлен договор или полис, кто был плательщиком. Оба супруга могут воспользоваться этим вычетом.

Например, супруга заплатила за контракт на роды 150 000 руб., что больше лимита по социальному вычету. НДФЛ, который она может получить от этой суммы — 19 500 руб. Если она самостоятельно обратится за получением вычета, то получит только 15 600 руб. А, если они с супругом разделят расходы на роды, то она получит 15 600 руб., а супруг остальные 3 900 руб.

Для этого варианта важно, чтобы оба супруга официально работали и платили НДФЛ в год оплаты договора на роды.

Второй вариант подойдет тем, кто родил с помощью кесарева сечения. Эта операция входит в перечень дорогостоящих медицинских услуг, максимальной суммы вычета для которых нет. То есть, можно будет вернуть 13 % от любой потраченной суммы, но только, если вы заключили договор на роды непосредственно с роддомом.

Если вы оплатили роды, купив полис ДМС, вернуть налог получится только от максимальной суммы 120 000 руб.

Когда можно обратиться за вычетом?

Получить вычет за медицинские услуги можно в течение трех лет с даты заключения договора. Например, если вы заключили контракт на роды или купили полис ДМС в 2021 году, подать заявление на вычет можно в 2022, 2023 и 2024 году. В 2025 году будет уже поздно.

Чтобы оформить налоговый вычет, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно в течение всего календарного года. Если в декларации вы также отчитываетесь о доходах за прошлый год, например, от продажи недвижимости, подать ее нужно до 30 апреля текущего года.

Какие документы нужно собрать для вычета?

Обратиться в налоговую для получения вычета за платные роды можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас нет доступа к личному кабинету, придется обращаться лично в отделение налоговой. При личном визите, кроме паспорта, понадобятся:

Заявление о возврате НДФЛ заполняется в составе декларации в личном кабинете с 2021 года. Но, если право на вычет возникло раньше, его придется заполнять отдельно. В заявлении обязательно указывают наименование банка и реквизиты счета, на который придут деньги.

Когда можно ждать денег?

В большинстве случаев деньги придут примерно через четыре месяца после подачи заявления. Сначала в течение трех месяцев проходит камеральная проверка документов. Если налоговый инспектор обнаружит ошибки или неточности, придет отказ, и вы в течение пяти дней должны внести исправления.

Затем в течение 15 дней приходит ответ от налоговой с решением о возврате денег.

Деньги поступают на счет в течение месяца после окончания камеральной проверки.

Если вы подавали декларацию через личный кабинет на сайте налоговой, вам будет проще всего следить за статусом обращения именно там. Если у вас возникли вопросы, вы можете позвонить в налоговую или направить обращение на сайте ФНС.

Выводы

Официальный срок возврата налога на счет — примерно четыре месяца. Иногда деньги приходят чуть раньше.

Источник