Що таке банківська гарантія

Що таке банківська гарантія

При поставках товарів і наданні послуг ризики можуть виникнути на різних етапах: від проведення тендеру, придбання сировини, виготовлення товарів до поставки товару, надання послуг і здійснення платежу.

В таких ситуаціях, з метою захисту інтересів як продавця, так і покупця, виникає необхідність використання інструменту, який буде забезпечувати та стимулювати виконання контрагентами умов договорів.

Ефективним та поширеним інструментом забезпечення будь-яких договірних зобов’язань як у внутрішній, так і у міжнародній торгівлі є банківська гарантія.

Визначення відповідно до постанови НБУ від 15.12.2004 №639:

В гарантійній операції беруть участь щонайменше три сторони:

Згідно загальноприйнятої міжнародної банківської практики можуть надаватися:

За «прямою» гарантією принципал звертається до свого обслуговуючого банку, який у якості банка-гаранта надає гарантію на користь місцевого або іноземного бенефіціара

Класична схема «прямої» банківської гарантії:

Іноді, через вимоги бенефіціара, норми законодавства або банківську практику певних країн, вимагається надання гарантії банком в країні бенефіціара або банком, який відповідає певним критеріям («міжнародним»; «першокласним»; з рейтингами не нижче інвестиційного рівня тощо).

За «непрямою» гарантією аплікант звертається до свого обслуговуючого банку – банка-контргаранта. Банк-контргарант надає відповідні інструкції (контргарантію) банку-гаранту, який надає гарантію на користь місцевого або іноземного бенефіціара.

В деяких випадках, до участі в наданні «непрямої» гарантії залучаються міжнародні фінансові організації (ЄБРР або МФК), які надають на користь банка-гаранта стендбай-акредитив з метою забезпечення виконання зобов’язань банка-контргаранта.

Схема «непрямої» банківської гарантії:

Резервний або стендбай акредитив, так само, як і банківська гарантія, є інструментом забезпечення будь-яких договірних зобов’язань.

Застосування резервних акредитивів замість банківських гарантій обумовлено особливостями національних законодавств або банківськими традиціями певних країн.

За сутністю та змістом резервний акредитив є подібним до банківської гарантії.

Принциповою відмінністю резервного акредитива від банківської гарантії полягає в тому, що взаємовідносини за резервним акредитивом підпорядковуються або Уніфікованим правилам та звичаям для документарних акредитивів, або Міжнародній практиці резервних акредитивів, натомість гарантії підпорядковуються або Уніфікованим правилам для гарантій за вимогою, або виключно законодавству певної країни.

Передумови використання гарантійних операцій:

Источник

Банківська гарантія: види, аспекти, тарифи

Банківська гарантія в Україні: види та умови надання банківських гарантій.

Короткий зміст і посилання по темі

Що таке банківська гарантія і чому вона потрібна бізнесу?

Банківська гарантія є одним з фінансових інструментів забезпечення виконання контрактних зобов’язань, пов’язаних з поставкою товарів, забезпеченням їх оплати, а також виконання інших зобов’язань, що випливають з укладеного двома сторонами контракту.

Таким чином, отримавши банківську гарантію, компанії, які раніше змушені були проводити платежі за контрактами до відвантаження товару або, навпаки, здійснювати відвантаження до отримання оплати, одночасно вирішують два основні завдання.

У свою чергу покупець, маючи в своєму розпорядженні банківську гарантією виконання зобов’язань за контрагента (постачальника), може здійснити на користь останнього авансовий платіж за контрактом. Крім цього володар банківської гарантії не несе ризиків сплати штрафних санкцій через порушення договору з контрагентом. Банківська гарантія дає її власнику чіткий механізм отримання грошей при порушенні партнером своїх зобов’язань.

Деякі компанії використовують банківську гарантію в Україні і як спосіб дисциплінувати контрагента.

Вигідно видавати гарантії бізнесу навіть і самим банківським установам. Для банку видача гарантії більш приваблива, ніж кредитування, оскільки ця операція приносить прибуток, не вимагаючи виділення коштів, і при цьому забезпечена не менше класичного кредиту. При видачі кредитів чистий процентний дохід банків приблизно можна порівняти з доходом за банківською гарантією. Однак при оформленні банківської гарантії в Україні ризик, який несе банк, дещо менше. Видаючи гарантії, банк може збільшити свої доходи, не витрачаючи пасиви, що є великим плюсом даного інструменту.

Види банківських гарантій

Банки займаються випуском і обслуговуванням власних гарантій, а також обслуговуванням отриманих в інтересах клієнта гарантій. Найбільш поширені види гарантій, які пропонують банки, такі:

Банкіри говорять, що найбільш поширені тендерні гарантії. Законодавство України щодо проведення державних закупівель передбачає надання тендерних гарантій учасниками торгів. Такий вид гарантій виступає надійним забезпеченням зобов’язань, взятих на себе учасниками тендеру, в разі зняття своєї пропозиції до закінчення торгів, відмови переможця торгів від укладення угоди, неможливості або небажання надати забезпечення виконання робіт за контрактом.

Гарантія платежу дозволяє покупцеві отримати відстрочку платежу за контрактом за відвантажений товар (наприклад, на 30 або 60 днів) або гарантує своєчасне отримання платежів за договорами оренди або лізингу.

Кому надаються банківські гарантії

При розгляді заявки на торгове фінансування банк проводить комплексний аналіз клієнта (експортера або імпортера), який включає в себе аналіз підприємницької діяльності зазвичай на протязі не менше 12 місяців до моменту подачі заявки на отримання фінансування, установчих документів, репутації клієнта, його фінансового стану та кредитної історії.

Особлива увага звертається на показник cash flow, що генерується від операційної діяльності клієнта, а не додаткових джерел (інвестиційний та інші неопераційні доходи). Додатково банк аналізує документи, які підтверджують право власності на майно, яке передається в заставу (іпотеку), і бізнес-план. Показники балансу і звіту про фінрезультати зазвичай аналізуються за останні чотири звітні періоди.

Вам буде складно отримати банківську гарантію при таких параметрах:

Терміни та вартість банківських гарантій

Витрати клієнта при отриманні гарантії залежать від суми гарантії та якості забезпечення. Якщо в якості застави виступають грошові кошти, клієнт оплачує комісійні за підготовку надання гарантії і за її обслуговування. У разі надання іншого забезпечення, клієнт оплачує крім цих витрат ще й комісію за прийняття зобов’язань по гарантії, суму якої встановлює кредитний комітет.

Хоча банки пропонують видачу гарантій незалежно від суми контракту, експерти впевнені: вартість гарантії настільки висока, що виправдовує себе лише при великих сумах контракту.

Банківські гарантії для туристичних компаній: порядок отримання і вартість

Закон про туризм говорить просто і зрозуміло: мінімальний розмір фінансового забезпечення турагента має становити суму, еквівалентну не менше 2 тисячам євро. Мінімальний розмір фінансового забезпечення туроператора має становити суму, еквівалентну не менше 20 тисячам євро. Якщо ж туроператор надає послуги виключно з внутрішнього та в’їзного туризму, то розмір фінансового забезпечення має становити суму, еквівалентну не менше 10 тисячам євро.

Банківську гарантію для невеликих постачальників турпослуг видають практично всі великі банки, що працюють з малим і середнім бізнесом. При цьому більшість установ в даному випадку мають особливі умови гарантії. І лише деякі банки (наприклад, Ощадбанк, ОТП Банк, ПУМБ) пропонують турагентам і туроператорам свій стандартний (розроблений переважно для торгівлі) гарантійний продукт. Ніяких знижок для клієнтів по РКО або іншим продуктам при отриманні такої гарантії на ринку не відзначається.

Заставою для такої гарантії зазвичай виступає депозит або залишки на рахунках, лише в рідкісних випадках використовується нерухомість.

Якщо розглядати туроператорську гарантію, на суму 20 тисяч євро строком на 1 рік, то в середньому по ринку вартість такої гарантії коливається від 300 до 380 євро за рік. Вартість турагентської гарантії становить 150-250 євро.

Штрафних санкцій за прострочені щорічні платежі по таких гарантіях на ринку не спостерігалося. Однак в договорі гарантії може бути присутнім пункт про вилучення з тіла депозиту-застави при його виплаті вкладнику будь-якої заборгованості турфірми перед банком по комісіям гарантії.

Тендерні банківські гарантії: порядок отримання і вартість

Її суть полягає в тому, що гарант зобов’язується виплатити бенефіціару обумовлену останнім в умовах тендера суму, якщо принципал порушить певні умови тендерної документації. У більшості випадків під такими «певними умовами» маються на увазі рівно три ситуації:

Вельми часто для спрощення документообігу гарантії тендерна і посттендерна об’єднуються в один документ. В такому випадку третя ситуація, при якій гарант виплачує бенефіціару суму гарантії, звучить так:

Крім того, в окремих випадках замість посттендерної банківської гарантії може використовуватися інше матеріальне забезпечення виконання посттендерного договору. Наприклад, замовник тендеру може просто самостійно прийняти в заставу майно або майнові права переможця тендера.

Якщо настає гарантійний випадок (коли принципал порушив умови тендера), банк негайно виплачує бенефіціару суму гарантії; при цьому бенефіціар може запросити не весь обсяг гарантії, а меншу суму на свій розсуд.

В результаті не дивно, що навіть в кризові часи важко знайти банк, який би не видавав під грошові застави компаніям безресурсні гарантії, зокрема, тендерні.

Також, на відміну від західних країн, поки ще досить рідко українські принципали беруть участь в тендерах, оголошених в інших країнах. Від загальної кількості тендерних гарантій частка міжнародних незначна. При цьому, хотілося б відзначити, що на українському ринку спостерігається тенденція збільшення ролі документарних операцій у відносинах з іноземними партнерами.

Залишилося відзначити, що для отримання гарантій, крім звичайного пакета документів для банківського фінансування, компанія-заявник надає банку конкурсну документацію даного тендеру.

Источник

Що таке тендерне забезпечення і банківська гарантія: довідка для постачальника

Стаття оновлена 16 лютого 2021.

Згідно з Законом України “Про публічні закупівлі” Замовник має право вимагати від усіх учасників у складі тендерних пропозицій внесення тендерного забезпечення тендерної пропозиції, що надається лише у вигляді гарантії.

Метою такого забезпечення є гарантування Замовнику прийнятного захисту від “несерйозних” учасників.

Розмір тендерного забезпечення тендерної пропозиції становить ≤0,5% для робіт та ≤3,0% для товарів і послуг.

Види гарантії, у якій може бути подано забезпечення

Якщо вам необхідно замовити страхову гарантію, ви можете це зробити прямо в особистому кабінеті на майданчику Zakupki.Prom.ua. Детальніше про це дізнайтеся за посиланням.

Найбільш поширеною на практиці є вимога про надання забезпечення у формі банківської гарантії.

Банківська гарантія – це документ, у якому банк гарантує перерахування певної суми (зазначеної в умовах закупівлі) замовнику у гарантійному випадку (тобто у разі, коли постачальник не виконав обов’язки, пов’язані з поданням тендерної пропозиції).

Для відповідальних постачальників умова про необхідність надання банківської гарантії не несе ризиків. Це тільки зобов’язання – якщо ви виконуєте умови участі у закупівлі, ви сплачуєте банку лише вартість оформлення документу.

Як отримати банківську гарантію?

Якщо вам здається, що отримання банківської гарантії – це важка і довга справа, і тому ви оминаєте тендери, що вимагають забезпечення тендерної пропозиції, спробуймо вас переконати в іншому.

Оформлення банківської гарантії можна порівняти з оформленням кредиту: точно не важчий, а у більшості випадків – і набагато легший процес.

У кабінеті постачальника на Zakupki.Prom.ua ви можете подати заявку на отримання банківської гарантії в одному з банків-партнерів.

Щоб замовити банківську гарантію з кабінету:

Ми рекомендуємо звертатися в першу чергу до банку, клієнтом якого ви вже є. Це заощадить час на збирання додаткових документів і прийняття рішення.

Ми відбирали банки, які згодні швидко розглядати заявки, і які готові оформлювати банківські гарантії без застави. Але, звісно, ми не можемо впливати на рішення банку щодо надання саме вам гарантій.

Після того, як ви відправите заявку, з вами зв’яжеться співробітник банку і пояснить, які документи ви маєте надати для отримання гарантії.

Кожен банк сам визначає перелік документів, які потрібні для схвалення вашої заявки:

Наприклад, банк може попросити вас надати статутні документи, фінансові звіти за попередній звітний період і так далі. У будь-якому разі зібрати такий пакет документів навіть за умов, що ви ніколи не зверталися до цього банку, можна за день.

Якщо ж ви не перший раз звертаєтеся по банківську гарантію і у попередні рази рішення було схвальним, то оформити нову гарантію можна за 1-2 години.

Забезпечення тендерної пропозиції/пропозиції повертається учаснику в разі:

У таких ситуаціях з вас не буде стягнуто суму тендерного забезпечення, зазначену у банківській гарантії.

Сума тендерного забезпечення стягується замовником виключно:

Коли повертається забезпечення тендерної пропозиції?

Строк повернення забезпечення тендерної пропозиції становить 5 банківських днів.

По закінчення строку дії гарантії, яка направляється на адресу гаранта, зобов’язання між учасником тендеру та банком, що надавав гарантії, вважатимуться взаємно виконаними. Якщо гарантії було надано під заставу, заставу буде повернено учаснику.

Источник

БАНКІВСЬКА ГАРАНТІЯ

Гарантія платежу, виконання, або тендерна гарантія ПриватБанку

для надійності Ваших угод з мінімальною комісією і в найкоротші терміни.

ПриватБанк пропонує Вам скористатися всіма видами Банківської гарантії:

Що таке банківська гарантія?

Це зобов’язання банку виплатити бенефіціару певну суму в разі невиконання його контрагентом (принципалом по гарантії) своїх контрактних зобов’язань.

Як оформити гарантію

Узгодити з контрагентом можливість гарантійного обслуговування.

Подати заявку на гарантію і оформити необхідні документи в ПриватБанку.

В яких випадках використовуються гарантії

При поставках товарів і наданні послуг ризики можуть з’явитися на різних етапах: від придбання сировини, виготовлення та зберігання товарів до поставки товару / надання послуги та здійснення платежу. Використання банківських гарантій дозволяє в таких ситуаціях захистити інтереси як продавця, так і покупця.

Найчастіше міжнародні банківські гарантії використовуються в таких випадках:

Переваги оформлення гарантій в ПриватБанку

Переваги отримання гарантій від ПриватБанку

Ваші вигоди від використання гарантій

Ваші вигоди від отримання гарантій від ПриватБанку

Гарантований платіж це:

— Кредит під 4% річних

— Захищені безготівкові розрахунки для постачальників і покупців

Переваги гарантованих платежів для покупця

Коли покупцеві вигідно використовувати гарантований платіж?

Переваги гарантованих платежів для постачальників

Коли постачальнику вигідно використовувати гарантовані платежі?

Клієнт доручає банку списати кошти з його рахунку в майбутньому, що дозволяє провести безготівкові розрахунки між партнерами і здійснити поставку товару на умовах відстрочення платежу.

Гарантовані платежі можна відправляти на рахунки своїх контрагентів в будь-яких банках України!

Які платежі можна зробити гарантованими?

— Господарські платежі в національній валюті для оплати контрактів, що передбачають відстрочку платежу.

— Комунальні платежі (якщо комунальне підприємство працює з гарантованими платежами).

Компанії, які беруть гарантовані платежі, Ви знайдете на ПриватМаркет.

ТЕНДЕРНА ГАРАНТІЯ

Банківська гарантія для участі в тендері оформлюється на вимогу організатора тендера і усуває ризик того, що переможець тендеру відмовиться укладати договір на поставку товару або виконання робіт.

ГАРАНТІЯ ПОВЕРНЕННЯ АВАНСУ

Гарантія, яка забезпечить повернення суми авансового платежу покупцю у випадку невиконання продавцем зобов’язань з поставки певного товару (виконання робіт, надання послуг) за договором.

ГАРАНТІЯ ВИКОНАННЯ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ

На підставі гарантії виконання зобов’язань банк за дорученням продавця зобов’язується виплатити покупцеві гарантовану суму в разі невиконання продавцем своїх договірних зобов’язань щодо поставки товару (виконання робіт, надання послуг) або не виконання їх відповідно до умов договору.

ГАРАНТІЯ ДЛЯ ТУРИЗМУ

ЕЛЕКТРОННІ ГАРАНТІЇ

Ви можете отримати гарантію в електронній формі для роботи в системі держзакупівель ProZorro. Замовити електронну гарантію можна прямо з потрібного Вам тендера на «Zakupivli24».

МИТНА ГАРАНТІЯ

МІЖНАРОДНА ГАРАНТІЯ

Міжнародна банківська гарантія є однією з форм забезпечення, надання якого можуть зажадати замовники торгів і / або особи, які беруть участь в угодах із зарубіжними партнерами. Цей документ підтверджує зобов’язання банку виплатити певну суму особі, яка організувала торги або проведення операції, навіть якщо боржник не зможе виконати свої зобов’язання самостійно в силу будь-яких причин. Надавши банківську гарантію, підприємство тим самим підтверджує серйозність своїх намірів по договору.

Основні види міжнародних банківських гарантій:

Що таке банківська гарантія простими словами

Наші українські підприємства щодня стикаються з масою проблем, таких як нестача оборотних коштів, висока вартість кредитних коштів, з’являється недовіра не тільки між новими партнерами, але і між діючими. Що робити в таких ситуаціях? Укладати договори з новими партнерами, бігти в банк за кредтамі? Це не зовсім правильні рішення.

Найкращим забезпеченням для Вашого контрагента за контрактом, що Ви виконаєте свої зобов’язання, буде банківська гарантія ПриватБанку.

Основні тенденції бізнес-середовища

Що робити?

Рішення для Вас:

Для оформлювача:

Для одержувача:

Переваги гарантій ПриватБанку

Як почати працювати по гарантії?

Гарантії для будь-яких потреб Вашого бізнесу

Під яке забезпечення банк видає гарантії?

Забезпечення гарантій

Бланкові гарантії

Бланкові гарантії обмежені лімітом до 1 000 000 грн. для клієнтів малого та середнього бізнесу і до 1 500 000 грн. VIP корпоративного бізнесу. Для клієнтів ведучих туристичний бізнес (турагенти, туроператори) автоматично встановлюється ліміт гарантії в еквіваленті 2 000 євро.

В рамках бланкових лімітів ПриватБанк видає тільки:

Вартість гарантії

Банківські гарантії. Умови для клієнтів

Вартість оформлення гарантії

Банківські гарантії. Умови для клієнтів

Терміни оформлення гарантії

Термін розраховується від надання клієнтом ПОВНОГО пакета документів.

Гарантовані платежі

Поточні проблеми бізнесу:

Українські банки працюють з такою самою маржею, що й іноземні, але при цьому ризики в Україні істотно вищі.

— Дорогі кредити і відсутність ресурсів для кредитування у банків

— Істотний тиск на валютний курс, в тому числі призводить до згортання «товарного кредитування»

Висновок:

Зробити ресурсні кредити дешевше саме за рахунок зусиль банків зараз в принципі неможливо!

Для постачальників це не дуже зручно, коли за відстрочкою до них звертаються нові покупці або нові дистриб’ютори, вони не зацікавлені в нарощуванні прострочених дебіторських боргів. «Гарантовані платежі» перш за все націлені на вирішення цієї проблеми постачальників профінансувавши платників завдяки дуже простого банківського інструменту. У світовому банківському досвіді є схожі інструменти фінансування, але Гарантовані платежі ще простіше. ПриватБанк намагається поширити Гарантовані платежі через Нацбанк, через незалежну Банківську Асоціацію України для того щоб цей продукт заробив по всіх банках України, оскільки це буде сприяти розвитку економіки в цілому.

Існує європейський і світовий досвід (наприклад, Швейцарський CPO: Confirmed Payment Order) щодо забезпечення обороту в торгівлі і замовлень у виробництві через «безресурсного» платежі.

Невже для користування подібними інструментами потрібно чекати, коли «іноземні» банки реалізують цей досвід

Ні не треба. Такі прості рішення вже існують і в Україні!

Впевнені, що в заздалегідь визначену дату банк проведе платіж за контрактом

«Гарантований платіж» виглядає власне, як доручення платника на договірне списання коштів з його рахунків в певну дату в майбутньому. Таке доручення дозволяє зробити поставки товару на умовах відстрочення платежів, провести безготівковий розрахунок в обумовлену дату.

Гарантовані платежі, як різновид безресурсного фінансування розрахунків клієнтів банків фактично в 5-6 разів дешевше класичних кредитів!

Умови використання Гарантованих платежів дуже прості. Для клієнта це 4% річних з дати ініціювання платежу до дати виконання платежу. Для постачальників (отримувачів платежу) безкоштовно. При цьому банк скасувати платіж не може ні в якому разі, а учасники розрахунків можуть скасувати платіж тільки за погодженням з постачальником товару.

Тільки через узгодження з одержувачем

Через таку простоту і зручность, гарантованими платежами скористалися вже понад 100 000 клієнтів ПриватБанку. При цьому більш ніж на 14 млрд. грн. лімітів, встановлених клієнтам. Максимальна сума проведення гарантованих платежів вже перевищила 8 млрд. грн. з моменту старту продукту.

При цьому одержувачами Гарантованих платежів є вже більше 17 000 підприємств, які заявили готовність приймати Гарантовані платежі від будь-яких платників. Це ті підприємства які приймають Гарантовані платежі збільшують ринки збуту своїх товарів або послуг. Нещодавно ПриватБанк почав співпрацю з комунальними службами в напрямку прийому Гарантованих платежів.

Практичний порядок роботи з Гарантованими платежами дуже простий. В Приват24 для бізнесу можна подивитися ліміт, створити Гарантований платіж так само швидко, як звичайний платіж, переглянути календар платежів, отримувати в будь-який час дня і ночі консультацію в чаті онлайн.

На даний момент дуже швидко розвиваються платежі виставленні платниками на рахунки одержувачів в інших банках. За цю послугу вже кожен третій платіж ініціюється на рахунки одержувачів в інші банки, при цьому одержувачу надсилається повідомлення через систему платежів Нацбанку, і одержувач за номером платежу може зробити перевірку гарантійного листа на сайті ПриватБанку, що дуже зручно.

Створення гарантованого платежу в Приват24 для бізнесу

В Приват24 виділено меню «платежі / гарантовані», де можна створити платіж, подивитися доступний ліміт, і відслідковувати в журналі всі платежі, які були ініційовані Вами або отримані Вами.

Ініціювати гарантовані платежі можна на рахунки одержувачів як в ПриватБанку, так і в інших банках (через систему платежів НБУ направляється «інформаційне повідомлення»), а одержувачі можуть робити перевірку гарантійних листів.

А також в Приват24 для бізнесу в цілодобовому режимі доступний чат, де Ви можете отримати консультацію з будь-якого питання, пов’язаного не тільки з гарантованими платежами, а й з усіх питань роботи сервісу.

Приклад застосування Гарантованих платежів

Прикладів застосування Гарантованих платежів багато, розглянемо класичний, найбільш поширений. Дуже часто виникає ситуація, коли продавці товару працюють через перевірених часом дистриб’юторів і дуже неохоче працюють з новими покупцями, які можуть бути носіями прострочених дебіторських боргів. У такій ситуації покупець може дуже просто налагодити ланцюжок платежів від продавців товару до кінцевих покупців. При цьому на 100 000 грн. платежів в наведеному прикладі загальні витрати всіх учасників складатимуть за місяць всього 0,06%, тобто 64 грн. Ця сума не є порівняльної зі звичайною маржею при продажу товарів або послуг.

1. Новий дистриб’ютор (той, хто буде заробляти на безресурсі).

5. Покупець виставляє Гарантований платіж на 100 000 грн. 29 днів, платить за все 31,78 грн. комісії.

6. Продавець виставляє Гарантований платіж на 100 000 грн. 30 днів, платить за все 32,88 грн. комісії.

7. В результаті загальні витрати = 64,66 грн. / 100 000 грн. = 0,06%.

Є власні кошти, налагоджена система розрахунків з постачальниками, навіщо взагалі платити 4% річних? Навіть якщо позичальник погоджується надати відстрочку платежу, то власні кошти які Ви повинні сплатити постачальнику, розмістивши їх на депозит і заплативши всього 4% за Гарантований платіж, Ви фактично отримуєте маржу між цими ставками. Тобто за 30 днів такого обороту від 100 000 грн. Ви отримаєте 1000 грн. чистого заробітку.

1. Розміщуєте 100 000 грн. на депозиті на 30 днів під 19% річних.

2. Виставляєте ГП на контрагента (Звичайно після домовленості) під 4% річних.

Відмінності гарантій від гарантованих платежів

Гарантує саме оплату

Перевірка справжності гарантії

Ви завжди можете перевірити справжність гарантії, виданої ПриватБанком. Для цього потрібно ввести її унікальний код, який є на кожній гарантії ПриватБанку.

Якщо гарантія була оформлена на паперовому носії, Ви зможете завантажити відскановану копію цієї гарантії і порівняти її з наданим Вам оригіналом. Завантажена копія і оригінал повинні повністю збігатися. Якщо гарантія була оформлена в електронному вигляді, Ви можете завантажити оригінал цієї гарантії, що містить електронно-цифровий підпис банку. Перевірити достовірність електронно-цифрового підпису можна на сайті Акредитованого центру сертифікації ключів АТ КБ «ПриватБанк» та на інших офіційних ресурсах, наприклад, czo.gov.ua/verify або АЦСК органів юстиції України.

Часті питання:

Це зобов’язання банку-гаранта, видане за заявою свого клієнта, виплатити певну суму третій стороні в разі невиконання клієнтом умов контракту по оплаті.

Так, надання договорів і контрактів обов’язково. Для туристичних гарантій необхідно надати проект договору на туристичне обслуговування між турагентом / туроператором і туристом.

Гарантія закривається автоматично після закінчення її терміну дії.

Для дострокового закриття гарантій на паперовому носії надайте оригінал банківської гарантії.

Для дострокового закриття гарантій в електронній формі надайте лист від організатора торгів про звільнення ПриватБанку від зобов’язань по даній гарантії.

Заповніть заяву на відкриття гарантії (подається заявка в «Приват24 для бізнесу»)

Банківська гарантія є однією з форм забезпечення, надання якої можуть зажадати замовники торгів і / або особи, які беруть участь в угодах із зарубіжними партнерами. Цей документ підтверджує зобов’язання банку виплатити певну суму особі, який організував торги або проведення операції, навіть якщо боржник не зможе виконати свої зобов’язання самостійно в силу будь-яких причин. Надавши банківську гарантію, підприємство тим самим підтверджує серйозність своїх намірів по договору.

Комісія, яка представляє собою винагороду банку за ризик і надане зобов’язання (платити по гарантії), не забезпечене фінансовими покриттям клієнта. Ця комісія виражається, як правило, у відсотках річних.

Відкрити рахунок в Приватбанку. Банк автоматично розрахує Вашій компанії ліміт фінансування на проведення гарантованих платежів. Ви можете самостійно оформити гарантований платіж в «Приват24 для бізнесу» після однократного підписання електронно-цифровим підписом заяви про приєднання до «Умов та правил надання банківських послуг» (оферта) і надання поруки бенефіціарного власника, засновника або керівника компанії (порука за ФОП не потрібно).

Подивитися стан платежу, дату виконання та інші параметри гарантованого платежу Ви можете в журналі гарантованих платежів в Приват24 для бізнесу (меню: Платежі / гарантовані / журнал). Для цього необхідно вибрати тип платежу «Відправлені» / «Отримані» і необхідний інтервал дат.

Відправником гарантованого платежу може бути клієнт ПриватБанку при наявності відкритого розрахункового рахунку, встановленого банком ліміту фінансування на проведення гарантованих платежів і доступу до Інтернет-банку Приват24 для бізнесу.

Одержувачем гарантованого платежу може бути будь-яка юридична особа або суб’єкт підприємницької діяльності (крім бюджетних організацій, рахунки яких відкриті в Державному казначействі України), з яким клієнт здійснює безготівкові розрахунки за господарськими контрактами.

Ні. Прийняти рішення про скасування виставленого на Вашу адресу гарантованого платежу можете тільки Ви.

Оплата вважається здійсненою, коли гроші зараховані на поточний рахунок постачальника товарів (послуг), тобто коли грошові кошти перейдуть у розпорядження постачальника.

Згідно ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 г. № 2755 зі змінами та доповненнями, «датою виникнення права платника податку на віднесення сум податку до податкового кредиту вважається дата тієї події, що відбулася раніше:

— дата списання коштів з банківського рахунку платника податку на оплату товарів / послуг;

— дата отримання платником податку товарів / послуг, підтвердженого податковою накладною.

Банківський рахунок, на який списуються гроші (в процесі виконання умов гарантованого платежу), не є рахунком постачальника, отже, списання грошей з рахунку покупця не є датою списання грошових коштів на оплату товарів (робіт, послуг).

Таким чином, якщо зарахування грошей (в процесі проведення банком гарантованого платежу) постачальника відбулося до дати поставки товару, податковий кредит з ПДВ відображається за датою зарахування грошей на рахунок постачальника. Якщо зарахування грошей (в процесі проведення банком гарантованого платежу) на рахунок постачальника сталося після дати поставки товару, податковий кредит відображається за датою поставки товарів.

Згідно ст. 138 Податкового кодексу України від 02.12.2010 г. № 2755 зі змінами та доповненнями, «витрати, що формують собівартість реалізованих товарів, виконаних робіт, наданих послуг, крім нерозподільних постійних загальновиробничих витрат, які включаються до складу собівартості реалізованої продукції в періоді їх виникнення, визнаються витратами того звітного періоду, в якому визнано доходи від реалізації таких товарів, виконаних робіт, наданих послуг».
Таким чином, оплата гарантованим платежем не впливає на обов’язання з податку на прибуток незалежно від того, відбувається оплата до або після поставки товарів.

Ознайомитися з порядком обліку гарантованих платежів в бухгалтерському та податковому обліку платників і одержувачів.

Сума ліміту розраховується багатофакторною моделлю. При оборотах понад 2,5 млн грн Ви можете отримати до 20% від оборотів за рахунком.

В день оформлення гарантованого платежу Ваш партнер отримає інформаційний платіж від ПриватБанку такого змісту: «Вам відправлений гарантований платіж (номер платежу) від (дата). Платник (ЄДРПОУ), найменування компанії-платника. Кошти будуть зараховані на розрахунковий рахунок (дата зарахування) ».

Це повідомлення від банку (у формі меморіального ордера) про те, що на користь партнера від Вашої компанії виставлено гарантований платіж на суму, зазначену у виписці по розрахунковому рахунку. Інформаційний платіж надходить на адресу партнера в день створення відправником гарантованого платежу. При цьому фактично гроші ще не зараховуються на розрахунковий рахунок, а будуть гарантовано зараховані датою, зазначеною в призначенні платежу.

Так, може. Для цього йому необхідно в контракт з покупцем / споживачем послуг включити додатковий пункт:

«_. У разі встановлення Національним банком України на дату виконання гарантованого платежу:

_.1. значення офіційного курсу гривні менше ніж / рівного ___, ___ грн за 1 дол. США вартість придбаних товарів, зазначених в Додатках / Накладних / Специфікаціях, сторони не переглядається;

_.2. значення офіційного курсу гривні більш ніж __, ___ грн за 1 дол. США вартість придбаних товарів, зазначених в Додатках / Накладних / Специфікаціях, перераховується в гривні за офіційним курсом до долара США, установленим Національним банком України на дату виконання гарантованого платежу, відповідно до зазначеної в них сумою еквівалента в доларах США. Різниця між сумою виконаного гарантованого платежу і фактичною вартістю поставлених товарів, перерахованої в результаті зміни офіційного курсу гривні до долара США, повинна бути сплачена Покупцем Продавцеві протягом 2 банківських днів від дати виконання гарантованого платежу ».

1. Укладання Договору поставки товарів з відстрочкою платежу.

1.2. Внесення до Договору пункту про здійснення оплати «Гарантованими платежами», що включає в себе валютну обмовку.

2. Здійснення передоплати (якщо вона обумовлена Договором поставки) Покупцем на рахунок Продавця.

3. Виставлення Покупцем на адресу Продавця «Гарантованого платежу» на що залишилася після здійснення передоплати суму угоди.

4. Перевірка Продавцем отримання коштів (на поточний рахунок) і виставленого на його адресу «Гарантованого платежу» в «Приват24 для бізнесу» або наявності інформаційного платежу у виписці по поточному рахунку (якщо гарантований платіж був виставлений на інший банк).

5. Відвантаження товару Продавцем Покупцю.

6. Після закінчення відстрочки платежу відбувається автоматичне виконання «Гарантованого платежу» в заздалегідь обумовлену дату.

7. У разі зростання курсу іноземної валюти Покупець доплачує Продавцю суму, на яку зросла вартість товарів, оплачених «Гарантованим платежем».

Скасувати гарантований платіж, виставлений на рахунок одержувача в ПриватБанку, може:

— одержувач, подавши заявку в «Приват24 для бізнесу»;

— відправник, подавши заявку в «Приват24 для бізнесу», при цьому заявка в обов’язковому порядку візується одержувачем в своєму «Приват24 для бізнесу».

При цьом банк має право відмовіті у віконанні заявки згідно з умов та правил Надання банківських послуг.

Так можна. Операція доступна для гарантованих платежів, ініційованих на рахунки одержувачів в ПриватБанку.

Змінити дату виконання гарантованого платежу може відправник, подавши заявку в «Приват24 для бізнесу». При цьому заявку обов’язково візує одержувач платежу в своєму «Приват24 для бізнесу».

При цьому банк має право відмовити у виконанні заявки відповідно до умов надання кредиту на гарантовані платежі.

На строк не менше мінімально встановленого для кожного клієнта і не більше 365 днів з урахуванням минулого терміну дії по конкретному платежу.

Так. При збільшенні терміну дії гарантованого платежу з рахунку платника списується комісія в розмірі 4% річних від суми платежу, зробленого за рахунок кредиту. При цьому розрахунок здійснюється виключно виходячи з кількості днів, на які було збільшено термін виконання платежу. Розрахунок і списання комісії здійснюються так само, як при ініціюванні платежу.

Послуга Гарантовані платежі дозволить Вам:

— оплатити товар частково або повністю за рахунок наданого банком ліміту на гарантовані платежі за все під 4% річних

— розширити свій асортимент і придбати більшу кількість товару

— розширити своє коло контрагентів, скориставшись довідником підприємств, які приймають оплату за товари і послуги гарантованими платежами

— при виконанні платежу за рахунок кредиту Банку, плата за користування кредитом складе 36% річних протягом 30 днів

Одержувачем гарантованого платежу може бути будь-яка юридична особа або суб’єкт підприємницької діяльності (крім бюджетних організацій, рахунки яких відкриті в Державному казначействі України), з яким Ви здійснюєте безготівкові розрахунки за господарськими контрактами.

В день оформлення гарантованого платежу Ваш партнер отримає інформаційний платіж від ПриватБанку такого змісту: «Вам відправлений гарантований платіж (номер платежу) від (дата). Платник (ЄДРПОУ), найменування компанії-платника. Кошти будуть зараховані на розрахунковий рахунок (дата зарахування) ».

Источник

• ← Що таке база даних
• Що таке безперервний професійний розвиток →